2016年部门预算编制要求介绍

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1、2016年部门预算编制要求介绍2015年7月2015年6月目录1.总体要求和指导思想2.重点工作3.编制程序及要求4.时间安排5.软件介绍1.总体要求和指导思想1.12015年是改革的关键时间节点1.2深化部门预算改革的要求1.3编制2016年预算的指导思想1.12015年是改革的关键时间节点2015年是深化预算管理制度改革的关键一年，做好2015年部门预算管理和改革各项工作，对如期实现财税体制改革总体目标，建立现代财政制度具有重要意义。按照《深化财税体制改革总体方案》部署，2016年基本完成深化财税体制改革的重点工作和任务，2020年各项改革基本到位，现代财政制度基本建立。1.12015

2、年是改革的关键时间节点深化预算管理制度改革完善税收制度调整政府间财政关系财税体制改革三大任务支出预算本级预算部门预算深化预算管理制度改革完善税收制度深化预算管理制度改革调整政府间财政关系完善税收制度深化预算管理制度改革部门预算调整政府间财政关系完善税收制度深化预算管理制度改革本级预算部门预算调整政府间财政关系完善税收制度深化预算管理制度改革本级预算部门预算调整政府间财政关系完善税收制度深化预算管理制度改革支出预算本级预算部门预算调整政府间财政关系完善税收制度深化预算管理制度改革1.2深化部门预算改革的要求主动适应经济发展新常态，继续实施积极的财政政策，全面深化部门预算改革，实施中期财政规划

3、管理，做实项目库，改进项目支出预算管理，加强预算评审工作，全面推进预算绩效管理，进一步划清权责、理顺关系，提高部门预算管理水平，构建部门预算管理新模式。强调了五方面改革内容：中期财政规划管理、改进项目库管理、加强预算评审、推进预算绩效管理、理顺权责。1.3指导思想全面贯彻党的十八大和十八届二中、三中、四中全会和中央经济工作会议精神，按照党中央、国务院的决策部署，拓展预算测算年度，促进政策与预算相结合；加强项目库建设，规范项目设置和管理；优化支出结构，盘活存量资金；推进预算评审和绩效管理，提高预算编制的准确性和合理性，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。2.重点工作2.1优化支出结构，盘活

4、存量资金2.2坚持厉行节约，严控一般性支出2.3建立中期管理框架，理顺预算编制权责2.4做实项目库，创新项目管理2.5推进预算绩效管理，提高资金使用效益2.6建立预算评审机制，完善预算管理流程2.7强化综合管理，扩展预算功能2.1优化支出结构，盘活存量资金实施积极的财政政策，切实加大对重大改革、重要政策和重点项目，以及民生工程的支持力度，更好地支撑经济社会发展。调整和优化支出结构，向实现政府施政目标和履行部门主要职责的领域倾斜。加快消化存量资金，将结余资金交回财政统筹用于亟需资金支持的领域，对继续结转使用的资金要加快执行进度，抓好跟踪分析，防止形成新的沉淀。2.2坚持厉行节约，严控一般性支

5、出按照只减不增的原则安排“三公”经费预算，结合公务用车制度改革进展，严格控制车辆购置数量和经费。严格执行新修订的会议、培训等经费管理办法，从严控制会议费等支出。加快推进公务支出管理制度建设，严格公务支出管理。严格控制楼堂馆所建设和机构编制，严把预算安排关，确保不新建政府性楼堂馆所，从严控制机构设置和人员编制总量。2.3建立中期管理框架，理顺预算编制权责根据中期财政规划和部门改革发展需求，编制部门三年滚动规划，合理确定部门支出限额。各类规划中涉及财政资金支持的，要与部门三年滚动规划相衔接，增强预算约束力。理顺预算管理关系，更好地发挥部门的预算编制主体作用和财政部门的资源配置、综合平衡和监督管

6、理职能，调动两方面积极性。2.4做实项目库，创新项目管理发挥项目库在预算编制中的基础性作用，部门所有项目都要纳入项目库管理，非项目库项目原则上不得申报和安排预算。明确项目设置和入库条件，加强项目审核，提高入库项目质量，充实项目储备。改进项目管理方式，加大项目精简整合力度，做好项目信息的管理与维护，对预算项目实行全周期滚动管理。2.5推进预算绩效管理，提高资金使用效益扩大预算绩效管理范围,并在继续开展项目支出绩效管理基础上，积极开展部门的整体支出、财政政策等综合绩效管理试点，有序推进中期绩效评价试点，提升预算绩效管理工作质量。加大绩效评价结果与预算安排结合的力度，推进绩效评价结果向社会公开。

7、2.6建立预算评审机制，完善预算管理流程预算评审工作要与加强项目库建设和管理同步规划、同步实施。抓紧启动预算评审工作，着手建立中介机构库和专家库，选择部分重点项目开展预算评审试点，并逐步扩大评审范围。根据项目立项和管理的要求，严把项目入库关，切实提高入库项目质量，尽快形成较为健全的预算评审机制，将预算评审实质性嵌入预算管理流程。2.7强化综合管理，扩展预算功能推进全口径预算管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般