期货商内部控制制度修正案

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1、96年度期貨商內部控制制度修正案宣導說明會期交所稽核部96年12月宣導大綱壹、期貨商辦理電子式專屬網路下單(DMA)作業貳、依錄音紀錄選取樣本抽查書面委託紀錄之順查作業參、場外辦理開戶前置作業肆、期貨商接受特定法人授權委託(CD)作業伍、期貨商擔任僅從事國內期貨交易之外資代理人陸、期貨商受託當日沖銷交易柒、期貨自營業務利益衝突防止之內控規範2壹、期貨商辦理電子式專屬網路下單(DMA)作業4期貨商辦理電子式專屬網路下單(DMA)作業受託買賣及成交作業期貨商辦理電子式專屬線路下單業務，應確實遵循下列事項：於開辦兩週前將開辦日期，與所採行之資訊傳輸架構、流程、管控機制之說明文件；聲明可

2、達到身分確認性、資料完整性、資料隱密性、交易不可否認性之書面文件，函報期交所備查，並於「期貨商媒體申報系統」完成各項開辦基本資料之申報作業。接受委託人採行電子式專屬線路下單前，應向期交所申報該委託人之帳戶資料；委託人停止採用電子式專屬線路下單或終止受託契約者，應於知悉後一週內申報。5期貨商辦理電子式專屬網路下單(DMA)作業辦理電子式專屬線路下單時，應建置電腦篩檢功能與管理程序，確保每筆委託符合相關規定；電子式專屬線路下單之委託同其他方式之委託，傳送至期交所時，應加註委託傳送之時間及編號，並不得有跳號、漏號或重複編號等情事；對於採行電子式專屬線路下單與其他下單方式之委託應有公平的先

3、後次序。委託人與期貨經紀商(或其海外分支機構)之聯結入口皆在中華民國境外時，其間連線方式必須符合所在國當地的法令規定，且該聯結入口與期貨經紀商在台分(總)公司之交易系統，應以專線或期貨商專屬交易網路聯結。6期貨商辦理電子式專屬網路下單(DMA)作業期貨經紀商辦理電子式專屬線路下單或其他委託方式，皆應確實遵循期貨市場相關規定、落實資通安全與風險管控，不得有影響期貨集中交易市場秩序與效率之行為。自行訂定異常狀況處理程序。若發生專屬線路中斷、期貨經紀商電腦系統故障等異常狀況或有資通安全之虞時，應依其訂定之異常狀況處理程序辦理。依據「期貨經紀商辦理電子式專屬線路下單(DirectMarke

4、tAccess）作業要點」。貳、依錄音紀錄選取樣本抽查書面委託紀錄之順查作業8背景依據證期局96年6月29日證期七字第0960029074號函辦理。現行根據委託書選取樣本抽聽錄音之逆查法之補充。9選樣標準N代表每週之查核樣本日與受查時段。N之求法：該週為全年度第幾週除以5之餘數，餘數為0者，查核樣本為該週第5個營業日。倘無該營業日者，查核樣本日為該週最後1個營業日。受查時段劃分：營業日交易時間自0845起每60分鐘為1受查時段,故分為1~5時段,依序如下：N＝1（0845~0945），N＝2（0945~1045），N＝3（1045~1145），N＝4（1145~1245），N＝0（

5、1245~1345），聽查受查時段開始後第3及第9通電話錄音紀錄。10選樣標準(續)依員工編號或業務員編號依序查核受託買賣業務員，每季查核每位受託買賣業務員至少1次；另受託買賣業務員依序有應受查卻未受查時，應於備註欄敘明原因。受託買賣業務員同時擁有1線以上之受託電話，應就受查時段，歸納分析所有電話錄音之先後次序後，聽查受查時段開始後第3及第9通電話錄音紀錄。11選樣標準(續)本工作底稿之抽查樣本不得併用於編號AA-21210(AA-19310)之工作底稿。12控制重點期貨商(期貨交易輔助人)應依員工編號或業務員編號按季編製受託買賣業務員受查次序及次數表，並按週依序查核電話錄音紀錄及

6、委託紀錄，防止或及時偵測業務員從事、配合或協助非法期貨交易之情事。參、營業場所外辦理開戶前置作業14背景因應期貨商拓展市場需要及協助解決通路過少之現況(中南部僅20營業據點)。釐清法規模糊空間，減少期貨商作業困擾，提供本市場營業場所外辦理開戶作業遵循依據。依本公司業務規則第44條規定，延伸本開戶前置作業注意事項。15營業場所外辦理開戶前置作業之範圍係指期貨商因經營業務所需受理委託人要求派員至其所在地辦理開戶前置作業(場外開戶)。開戶前置作業係指提供開戶申請表格供委託人填寫、身分確認、收件或訪談，不涉及開戶、徵信之審核。16期貨商受理委託人要求派員至其所在地辦理開户前置作業程序本項業

7、務，以經委託人提出書面申請者為限。期貨商應設置網頁或專線電話，以供委託人核對業務員身分之用；業務員辦理前揭開戶前置作業，應佩戴期商公會製發之工作證、員工識別證。開戶經辦人員領取空白開戶文件除於開戶文件控管表簿相關欄位登載外，應陳報相關權責主管(含開戶及營業主管)簽核後始能承辦開戶前置作業。期貨商派員辦理本項業務，應由開户經辦人員及業務員共同在場辦理。開户經辦人員應提供委託人已加註「營業場所外辦理開戶」字樣之受託契約、風險預告書。17從事開户前置作業之控管措施期貨商應製