金融学-8商业银行

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1、商业银行业务及其管理商业银行业务商业银行业务·表内业务·表外业务资产业务负债业务贷款投资票据贴现存款借款金融债券发行股票中间业务狭义表外业务汇兑、信托、代理、租赁、信用卡业务等贷款承诺、担保、投资银行业务等一、表内业务在资产负债表上反映出来的业务。（一）资产业务商业银行如何使用通过负债业务而获得的资金。是企业的资金运用，也是企业的利润来源。包括贷款、投资和贴现等。（二）负债业务商业银行通过什么样的渠道获得他人的剩余资金。是企业的资金来源，包括存款、借款、金融债券和股票等。1.贷款贷款是企业最重要的资产业务，利差是企业主要的收入来源。按照贷款

2、的对象、用途不同生产者贷款消费者贷款银行同业拆放按照贷款的风险程度正常贷款关注贷款次级贷款可疑贷款损失贷款生产者贷款：面向企业发放的贷款，以保证企业生产发展之需，包括固定资产贷款和流动资金贷款。消费者贷款：发放贷款目的主要是用于购买消费品。同业拆放：有多余资金的商业银行贷给头寸不足的商业银行。2.投资投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动。在实行分业管理的国家，法律禁止商业银行购买股票、企业债券或投资于房地产。在实行混业经营的国家，商业银行在投资于股票或房地产时，受到的限制就很少。2.投资即使在分业经营的国家，商业银

3、行也往往持有一些由财政部发行的政府债券、中央银行债券等。这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，而且其流动性极高，因为商业银行在需要现金可以方便地在公开市场卖掉。因此，政府债券被称为商业银行的“二级准备金”。思考：1.商业银行的一级准备金是什么？2.为什么持有二级准备金的风险比贷款低得多？3.贴现企业或个人因急需资金，将未到期的商业票据交给商业银行，商业银行受理后，按票面金额扣除贴现利息后的净额交给贴现申请人。此时，商业票据的所有权发生变化，由贴现申请人转移到了银行手中。票据贴现前，票据体现出票人和持票人间的债权债务关系，贴现后，体现为出票人

4、和贴现银行间的债权债务关系。1.存款商业银行最重要的负债业务。在银行资金来源中，存款占80%以上。定期存款活期存款储蓄存款2.借款按照借款对象向中央银行的借款银行同业拆借头寸不足的银行向多余头寸的银行短期借入资金，大多是隔夜拆借。为什么中央银行会向商业银行提供借款？3.发行金融债券金融债券和吸收存款的区别：金融债券是标准化的；金融债券的发行受到诸多限制。因此，金融债券只占较少的比重。4.发行股票对于股份制银行，发行股票是筹集和补充资本金最重要的方式。对于四大国有银行，股份制改造基本完成，发行股票也成为他们补充资本金的重要方式之一。二、表外业

5、务不在银行的资产负债表中反映，但会影响银行的经营收入和利润的业务。表外业务分为广义的表外业务（即中间业务)和狭义的表外业务。（一）中间业务中间业务是指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的服务。租赁业务中间业务汇兑业务信托业务委托代理业务信用卡业务等汇兑业务：工行的汇款直通车“汇款直通车”是中国工商银行向客户特别推荐的电子汇款业务。为了满足客户的资金汇转需求，工行利用遍布全国的3万多个营业网点和先进的计算机网络系统，为客户提供的方便快捷、经济准确的汇款服务产品。对于客户：方便，足不出户即可完成跨地区的资金周转。对于银行：手续费和时

6、间间隔。委托贷款：民生银行的案例委托贷款是委托人委托银行按其所指定的对象或投向、规定的用途和范围、定妥的条件（期限、金额、利率等）代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这是一项纯粹的中间业务，银行不承担风险。2002年8月，民生银行推出个人委托贷款，这一业务一亮相就被誉为规范民间借贷、利用银行信用引导民间金融活动的金融创新。信用卡业务各式各样的信用卡，信用卡在人们生活中发挥越来越重要的作用。我国银行的中间业务我国商业银行的中间业务发展较晚，产品较单一，仅限于一些劳动密集型产品。在收入构成上，我国商业银行与国外同业相比差距较大。2006年，我国

7、商业银行非利息收入所占比例为11％，中间业务所占比例仅6％左右，而美国银行业的中间业务收入占比为40％。招商银行是目前上市银行中中间业务开展最成功的一家银行。2006年该行的非利息收入所占比例达到18.4%。（二）狭义的表外业务贷款承诺银行在未来特定期时期内向客户按事先约定的条件发放一定数额贷款的承诺，分为可撤销承诺和不可撤销承诺。担保商业银行以证人或保人的身份接受客户的委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务，即商业银行为交易活动的双方中的其中一方（委托人）向另一方出具书面担保，以保证委托人届时履合债务或合同义务，一旦委托人不履行合同义

8、务，则银行负有连带赔偿责任。衍生金融工具指以股票、债券或货币等资产为基金而派生出来的金融工具，它们依附于原生金融工具的交易而存在。衍生金融工具包括远期外汇合约、货币与利率互换、金