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1、知之金融学习网[www.gingz.com]1第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]2一、商业银行的产生商业银行的最初形式15、16世纪的西欧，商品经济的发展，货币的兑换行和汇兑行银行一词的来源拉丁文banco，柜台意大利语banca，兑换商工作时坐的凳子中文音译“版克”，后来改译“银行”清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]3银行在我国的产生乾隆后期,钱庄成为信贷活动的机构清道光年间出现票号,其主要业务是汇兑钱庄与票号发放的贷款都是高利贷1865汇丰银行在上
2、海建立;1897中国通商银行,第一家民族资本的现代意义商业银行1905,户部银行,最早成立的政府银行,1912,改组为中国银行商业银行的产生（3）第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]4商业银行是企业以利润最大化或银行股东的利益最大化为目标、以金融资产和负债为主要经营对象的综合性、多功能金融企业我国国有银行的商业化是特殊的企业:强调安全性和流动性储户的钱不在银行里连锁反应二、商业银行的性质第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]5三、商业银行的主要业务传统业务:存款,贷款,中间业务现代发展:货币市场融资,银行
3、控股公司第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]6四、商业银行的存款业务活期存款帐户形式:支票存款帐户,信用卡和提款卡帐户目的:方便提款或对第三者付款特点:利息较低或没有利息我国活期存款利息是低息的,年利率0.99%清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]73.1.3.1商业银行的存款业务可转让支付凭证帐户活期存款的一种新形式既有利息收入,又具备支付功能考虑存款最低余额和存款手续费水平决定可转让支付凭证帐户的利息水平商业银行的存款业务（3）清华大学经济管理学院国际
4、贸易与金融系朱宝宪副教授第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]83.1.3.1商业银行的存款业务定期存款帐户储蓄存款和定期存款货币市场存款：没有期限，有最低面额，流动性好，利率按每日余额计算超级可转让支付凭证存款帐户：面向个人，有最低存款要求电话转账帐户：开两个帐户，储蓄帐户有利息，活期帐户无利息，电话通知转账个人退休金存款帐户：免存款额的所得税商业银行的存款业务（4）清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]9五、商业银行的贷款业务商业银行贷款的分类按期限:短（
5、1年之内）、中（2年-7年）、长（8-10年及以上），中短期工商贷款是最主要的按有无担保：抵押贷款和非抵押贷款根据贷款费用：固定利率贷款、优惠与加成贷款、优惠与加倍贷款、交易利率贷款根据贷款者身份或贷款目的贷款清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]10六、商业银行的资产负债表表中资产部分的解释比重最大的资产是贷款，占到了42.53%。债务与权益工具、风险管理工具、证券和拆出的联邦基金和回购协议,占36.37%现金与同业欠款和银行存款,10.9%房产与设备，应收消费者承诺款和应计利
6、息，其他资产第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]11七、商业银行的损益结构损益表部分内容的解释大通银行利息占60%，工商银行利息占88%。大通银行三分之一的利息来自各种金融市场工具的投资，中国工商银行的证券投资数额微小，可以判断来自金融市场工具的利息收入也一定不会太多。大通银行的净收入是54.46亿美元，中国工商银行营业利润为负第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]12零售贷款的评估对借款人信用评估的重点:对企业贷款:企业的信用和按期还款上对个人:消费者的品格对零售借款人的评估方法:评分制消费者信用评分表
7、(表3.8)八、零售贷款的评估第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]13品格(character):诚实可信能力(capacity):还款能力资本(capital):财产净值,资本成本,资本流动性抵押品(collateral):选好抵押品,完善抵押手续,严格抵押品的保管环境(condition):经济环境九、批发贷款的评估（5C法）清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教授第三章商业银行知之金融学习网[www.gingz.com]14十、商业银行的资本商业银行资本的来源银行的普通股、优先股、银行赢余、未分配利润、意外损失
8、准备金和其他资本准备金组成以长期债务作为自己的资本来源条件:长期的,次级债务,不能享受保险清华大学经济管理学院国际贸易与金融系朱宝宪副教
