外汇与汇率1外汇及其分类

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1、第二章外汇与汇率外汇及其分类汇率及分类汇率的决定及其变动第一节外汇及其分类学习什么？概念：外汇理解：外汇的基本特征了解：外汇的一般分类一、外汇的产生贸易的国际主义与货币的国家主义共存产生了外汇。二、外汇的涵义外汇（Foreignexchanges）的概念有动态和静态之分。1、外汇的动态涵义国际汇兑或国际结算，指国际间的货币兑换及资金移动的行为“汇”指货币资金在地域之间的移动“兑”指将一个国家的货币兑换成另一个国家的货币。假定中国出口商向法国进口商出口一批商品，货款100万欧元。法国进口商中国出口商法国兴业银行中国银行汇票B

2、illofExchange，Draft欧元欧元汇票欧元汇票人民币存款2、外汇的静态定义国际间为清偿债权债务关系进行的汇兑活动所凭借的手段或工具，或者说是用于国际汇兑活动的支付手段和支付工具。（1）广义的外汇（2）狭义的外汇（1）广义的静态外汇广义的静态外汇泛指一国拥有的一切以外国货币表示的资产，如以外国货币表示的纸币和铸币、存款凭证、股票、政府公债、国库券、公司债券和息票等。IMF对其的解释是：“外汇是货币行政当局（中央银行、货币管理机构、外汇平准基金组织及财政部）以银行存款、国库券、长短期政府债券等形式所持有的、在国际收

3、支逆差时可以使用的债权。”2008年《中华人民共和国外汇管理条例》规定我国的外汇是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：①外币现钞，包括纸币、铸币；②外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭证、银行卡等；③外币有价证券，包括债券、股票等；④特别提款权（SDR）；⑤其他外汇资产。（2）狭义静态外汇定义狭义的外汇——以外币表示的用于清偿国际间债权债务的支付手段，其主体是在国外银行的外币存款。世界上主要货币名称3、外汇的一般定义外汇（foreignexchange）指以外国货币表示的在国际结算中广泛使用的信用

4、工具和支付凭证。三、外汇的基本特征1、基本特征外币性普遍接受性充分的可兑换性2、人民币是外汇吗？人民币1948年12月1日中国人民银行成立，同时发行人民币。以元为本位币，即主币。辅币为角和分。人民币的票券、铸币种类由国务院决定。以“¥”为符号，取“元”字的汉语拼音首位字母“y”加两横而成信用货币，是我国无限法偿货币，没有法定含金量人民币的可兑换问题1994年实行外汇管理体制改革，汇率并轨、银行结售汇、取消外汇计划审批等，实现了人民币经常项目下有条件的可兑换1996年7月1日起，对外商投资企业实行银行结汇和售汇，取消对其经常

5、项目用汇的限制，提高了居民个人用汇供汇标准，扩大了供汇范围，于1996年底实现了人民币经常项目的完全可兑换正在积极创造条件，逐步放松对资本项目的外汇限制，开放资本市场，以实行人民币资本项目的可兑换，达到人民币完全自由兑换的要求注意！！！外汇不等于外币，不能把外汇简单地理解成外币并不是所有的外国货币统统都是外汇。四、外汇的分类1、IMF的分类根据各国货币在可兑换程度上存在的差异，IMF对各国货币作如下分类：可兑换货币有限制的可兑换货币不可兑换的货币（1）可兑换货币指对国际收支中的经常项目收支不加任何限制，不采取差别性多重汇率

6、，在另一个会员国的要求下随时履行换回对方在经常项目往来中积累起来的本国货币根据IMF资料，有50多种货币，如美元、英镑、欧元、日元、瑞士法郎、澳元、新西兰元等一般被认为是可作为外汇的货币。（2）有限制的可兑换货币对本国居民从事经常性项目往来的支付，仍然施加某些限制，对非居民原则上不施加限制；但对资本项目的交易一般仍施加管制20-30种货币，提出有一个以上的汇率。（3）不可兑换的货币实行计划经济的社会主义国家和绝大多数发展中国家，对贸易收支、非贸易收支和资本项目的收支一般都实施严格的外汇管制90多种货币。2、一般的分类（1）

7、贸易外汇与非贸易外汇（2）自由外汇与记账外汇（3）即期外汇与远期外汇（4）硬通货与软货币（5）现汇和现钞（1）贸易外汇与非贸易外汇贸易外汇：对外贸易活动中商品进出口及其附属活动所使用和收支的外汇(1)进出口外汇收支(2)从属费用如：运费、保险费、样品费宣传广告费、组团费、展销费等；非贸易外汇贸易外汇以外的一切外汇包括：侨汇、旅游及旅游商品、宾馆饭店、海陆空运输、港口码头、邮电、通讯、海关、银行、保险、对外承包工程以及其他对外服务而发生的外汇收支。（2）自由外汇与记账外汇自由外汇又称现汇，指不需经货币当局批准可以自由兑换成任

8、何一种外国货币或用于第三国支付的外国货币及其支付手段一般来说，国际上可自由兑换的货币都是自由外汇。记帐外汇又称协议外汇，是指未经货币当局批准不能自由兑换成其他货币或用于第三国支付的外汇是签有清算协定的国家之间，在进行债权债务清算时，通过中央银行帐户互相冲销所使用的外汇。（3）即期外汇与远期外汇即期外汇：