abj_现金及家庭消费支出规划(pdf 133)

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1、现金及家庭消费支出规划2008-3-51客户的问题当前收入：工资、分红、遗产、馈赠…(贷款)获取更多的现金支出家庭消费投资远期消费？现金规划投资规划消费规划2008-3-52授课内容现金规划住房规划汽车消费规划教育规划2008-3-53现金规划2008-3-54持有现金的动机日常开支需要交易动机现谨慎动机预防突发事件需要金或预防动机投机性需要投机动机2008-3-55现金规划¾现金规划：是满足个人或家庭短期现金需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动。¾现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。2008-3-5

2、6现金规划¾现金规划目标——既能够使所拥有的资产保持一定的流动性，又可获得一定的收益。¾现金规划的原则——短期需求可用手头现金来满足；预期的现金支出通过各种储蓄和短期投资工具（货币市场基金）来满足。2008-3-57现金规划的考虑因素资金的流动性现金的持有成本¾流动性比率：流动资产/每月支出¾流动资产包括现金、活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等；¾通常情况下，流动性比率应保持在3左右。2008-3-58现金规划¾客户的资产配置中，保持正常的消费支出额度（3-6个月），以保障家庭资产适当的流动性。¾最低现金持有量＝月必备开支×3×安全系数——工作收入稳定

3、者¾最高现金持有量＝月必备开支×6×安全系数——工作收入不稳定者¾一般情况下，安全系数取0.82008-3-59编制现金流量表¾现金流量表的结构：收入、支出、结余（赤字）¾编制周期：一年（12个月）一个月¾注意点：收入应是税后的收入¾编制原则：真实可靠、充分反映、明晰性。2008-3-510超过12万笔想在职场和商战中如鱼得水吗?管理资料下载企业管理资料、管理制度、管理表格、推行方案、视频教材、行业报告、创业计划、学习课件、英语教材、商务资源、企业信息化方案(SAP,CRM,ERP..)、培训教材、演示演示文稿、咨询报告、电子书籍、企划方案、投资金融…..

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6、得；接受捐赠；税收返还；偶然所得等。2008-3-511现金支出¾支出分四大类：1.生活开支（房租、物管费、水电、食品、交通、医疗、文化教育、娱乐交际、保险等）；2.购买资产开支（如购买汽车、家具、家电、服装等）；3.缴税；4.债务支出（住房贷款、汽车贷款、信用卡透支等）。¾在确定支出时，以实际发生的现金支付为依据。2008-3-512现金盈余（赤字）¾现金盈余（赤字）＝收入总额－支出总额¾如产生现金盈余，则可将此盈余用于储蓄、投资、购买资产或偿还债务。¾如产生现金赤字，则需降低储蓄或提高借款，此举可能会增加未来的财务负担。2008-3-513家庭现金流量

7、表1家庭现金流量表姓名：张三期间：2006年1月1日－12月31日收入工资120000.00奖金20000.00利息投资收入分红出售股票和债券其他收入18000.00收入总计158000.00支出付按揭32000.00住房房屋维修2000.00水、电、煤气2800.00费用电话费（固定和移动）9000.00食物采购10000.00餐饮在家、外就餐12000.00付按揭24000.00保险费5500.00汽车养路费1400.00汽油费9600.002008-3-514家庭现金流量表(续）医疗保险2000.00交税16000.00衣服3800.00购物家具和电

8、器等4200.00娱乐8000.00其他支出总计142300.00