ZH集团资金集中管理模式探究

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1、分类号：学校代码：10069密级：（秘密、机密、绝密）研究生学号:Y20129048ZH集团资金集中管理模式探究ExploretheCentralZHGroupFundCentralizedManagementMode研究生姓名：王碧漪专业名称：会计硕士指导教师姓名：李伟副教授论文提交日期：2014年5月学位授予单位：天津商业大学万方数据万方数据一、学位论文独创性声明本人所撰写的学位论文是在指导教师的指导下独立完成的研究成果。除已明确标注或得到许可外，所撰写的学位论文中不包含他人已申请学位或其他用途所使用过的成果，不包含其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果，本

2、人的指导教师对此进行了审定。对本文的研究做出重要贡献的个人或集体，本人已在文中做出明确的说明并表示谢意。如有不实，本人承担相应责任。二、学位论文及研究成果使用授权声明本人同意授权天津商业大学以非赢利方式保存、使用本人的学位论文的电子版及纸质版。授权天津商业大学将本论文的全部内容或部分内容提供给有关方面编入数据库进行检索、出版及提供信息服务。同意学校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。本人在校期间取得的研究数据、相关成果等知识产权归天津商业大学所有。注：涉及保密的学位论文在解密后适用本授权。学位论文作者签字：指导教师签字：日期：年月日万方数据万方数据摘要随着

3、我国经济的发展和经济全球化竞争的加剧，企业集团—这种现代企业的高级形式，对于经济发展的作用越来越明显。而如何加强企业集团的管理，更好地为经济发展服务就成为管理者必须思考的一个问题。在这其中，财务管理对于企业管理的重要性不言而喻，财务管理成为企业管理的中心，而资金管理又成为财务管理的核心。做好企业的资金管理，不仅对于企业的发展是必要的，而且可以帮助企业从内部不断挖掘发展潜力，实现开源节流,盘活企业集团的资金,提高资金使用效率,降低财务风险,增强企业的融资能力和市场竞争力。因此越来越多的企业充分利用信息技术,网络技术的优势，开始寻求更加专业化的资金集中管理，并且在资金

4、集中管理方式上也不断推尘出新。天津ZH信息集团有限公司(以下简称：ZH集团)是由原天津市电子仪表工业管理局历经两次企业化改制于2002年成立的，现拥有国有、国有控股及参股企业113家（上市公司2家），三资企业44家，资产总额427亿元，员工6万余人，是天津市政府授权经营国有资产的大型企业集团。本文深入分析了ZH集团资金管理的现状，并在比较现有的资金集中管理模式的基础上大胆提出了适合ZH集团的资金管理模式：资金集中管理中心模式。它充分利用商业银行网上银行来实现资金的结算，并且既不需要像传统的结算中心那样处理大量的结算业务、也不需要花大力气成立财务公司就可以实现对成员

5、企业的资金进行集中管理。本文采用理论与实践相结合的方法，充分考虑ZH集团的实际情况和各种资金管理模式的适用条件，构建出一套适合公司发展的资金管理体系，以期能对类似企业起到借鉴意义。关键词：ZH集团；资金管理；电子信息系统万方数据万方数据ABSTRACTWiththeeconomicdevelopmentofoureconomyandtheglobaleconomiccompetitionintensifies,EnterpriseGroup-anadvancedformofthismodernenterprise,theroleofeconomicdevelopm

6、ent,moreandmoreobvious,becomingmoreandmoreimportant.AndhowtostrengthentheGroup'smanagementtobetterserveeconomicdevelopmenthasbecomeanissuemanagermustconsider.Inthisone,thefinancialmanagementunderstoodtheimportanceofenterprisemanagement,financialmanagementhasbecomethecenterofbusinessma

7、nagement,andcapitalmanagementhasbecomeacorefinancialmanagement.Goodfundmanagementcompanies,isnotonlynecessaryforthedevelopmentofenterprises,butalsocanhelpcompaniestotapfromtheinsideofthepotentialtoachievecutcostsandrevitalizethecorporategroupfundstoimprovecapitalefficiencyandreducefin

8、ancia