【7A版】银行第二中心支行信贷风险与损失责任认定与追究办法.doc

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1、7A版优质实用文档银行第二中心支行信贷风险与损失责任认定与追究办法第一条为保障我行信贷资产安全，有效提高信贷资产质量，防范信贷业务的道德风险和操作风险，提升信贷业务规章制度执行力，规范信贷风险与损失的责任认定和追究程序，制定本办法。第二条本办法适用于第二中心支行成立以来年以来我行各项信贷业务中已经形成损失或预计将要损失，以及形成巨大风险的信贷资产，所涉及的相关部门及相关责任人。第三条责任认定以事实为依据，以国家、监管部门及总行的相关法律法规、规章制度和办法为准绳，体现客观、公开、公平、公正的原则。第四条本办法所指信贷资产，包括信贷科目项下和其他资产科目项下的表内、

2、表外的本外币信贷类资产。第五条我行信贷风险与损失责任认定委员会（下称“责任认定委员会”）为信贷风险与损失责任认定和追究组织机构。第二章责任认定第六条责任认定指对发生和形成信贷风险和损失的全过程及其原因进行客观的调查与分析，对相关责任事实和责任人进行调查核实，并最终做出原因和相关责任的确定。第七条对发生和形成信贷风险和损失的原因分析，区分为主观原因与客观原因。主观原因包括导致信贷风险和损失过程中，人为产生的违法、违规等失职、渎职因素，以及人员不作为因素。客观原因是指不可预知、干预或改变的原因，如重大政策变化、行业市场重大变化、意外突发事故等。责任认定与追究根据主观原

3、因和客观原因区分进行，综合考虑。第八条主观原因的具体表现形式为以下行为但不限于以下行为：117A版优质实用文档7A版优质实用文档(一)在贷款受理、调查、初审、上报、审批和贷后管理等信贷行为发生全过程中，进行不实及虚假记载、提供不实及虚假信息、进行误导性陈述或有重大疏漏的；(二）未对客户相关资料进行认真、全面和客观核实的；(三）在业务决策过程中超越权限、违反规定程序审批的；(四）未全面落实贷审会审查意见和未按规定发放贷款的；(五）由于监管不力，使信贷资金被挪用或未能严格按合同规定用途使用的；(六）未按规定程序和时间对授信和担保进行后续跟踪、检查的；(七）授信客户发生

4、重大变化和突发事件时，未及时知晓、进行实地调查并记录在案的；(八)未根据预警信号及时采取必要保全措施的；(九）对应发现和应报告的重大事项未及时发现和报告或故意隐瞒不报的；(十）未经批准擅自解除、变更抵（质）押登记或监管手续的；(十一）过诉讼时效或执行期限导致丧失法律追索权利的；(十二）授信档案资料与重要文件保管不善造成损坏或遗失的；(十三）虽未形成风险或损失，但给我行造成重大不良影响或严重损害本行信誉和形象的；(十四）其他违反我行有关业务规定而导致风险和损失的行为；第九条对因主观原因造成信贷风险与损失的行为，在责任认定时区分故意行为和过失行为。故意行为指有意或恶意

5、进行违规操作的行为，过失行为指不作为、未尽职等行为。第十条责任认定包括对已形成的贷款风险和损失所做补救措施及补救结果的认定。第三章责任分类117A版优质实用文档7A版优质实用文档第十一条依据信贷风险和损失的产生原因和在形成中的行为以及所起的作用，分为完全责任、主要责任、次要责任和一般责任。(一)完全责任是在信贷风险和损失形成过程中完全、独立地发挥作用而应该承担的全部责任；(二）主要责任是在业务发生过程中，其错误陈述、判断、意见或操作等行为对信贷风险和损失发生或形成起主导、关键或决定性作用而应负的责任；(三）次要责任是在业务发生过程中，其错误陈述、判断、意见或操作等

6、行为对信贷风险和损失发生或形成具有较大（次于主要责任人）的影响，起到了推进或加剧作用而应负的责任；(四）一般责任是在前述应负主要责任和次要责任的陈述、判断、意见或操作等行为已产生，其在业务过程中的关联环节未能及时纠正错误并继续错误但影响力较小时应负的责任。第十二条在确定完全责任、主要责任、次要责任、一般责任的同时，还可根据当事人所应承担的职责大小等进一步细分为主要领导责任、直接领导责任、间接领导责任和一般领导责任。第十三条支行负责人是支行授信业务的第一责任人，支行信贷部经理及授信业务调查人员对支行所有授信业务承担相应责任。第二中心支行相关审查部门和贷审会在上报材料

7、真实全面的基础上，按照各自工作职能以及履行职责的情况，承担相应责任。第十四条贷款过程中各环节岗位工作人员承担相应岗位责任。凡在信贷贷前调查、贷款审查审批、贷后管理过程及履行信贷职责、完成信贷工作任务中出现失误和差错，并造成不良影响和后果的，均可由责任认定委员会提起进行责任认定与追究。第十G五条免除责任117A版优质实用文档7A版优质实用文档对已形成的信贷风险或损失，或在信贷贷前调查、贷中审查审批、贷后管理过程及履行信贷职责、完成信贷工作任务中出现失误和差错而情节较轻的，在责任认定过程中，能够按照总行规定积极采取化解措施，使其风险恢复至原有风险以下或已弥补全部损失、

8、且未造成较