包商银行微小企业信贷业务内部控制评价与改进

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1、分类号UDC10126-31103185密级编号——2013年11月指专原创性声明本人声明：所呈交的学位论文是本人在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究成果。除本文已经注明引用的内容外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得囟墓直太堂及其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。学位论文作者签名：三拯指导教师签名：日苒在学期间研究成果使用承诺书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：内蒙古大学有权将学位论文的全部内容或部分保留并向国家有关机

2、构、部门送交学位论文的复印件和磁盘，允许编入有关数据库进行检索，也可以采用影印、缩印或其他复制手段保存、汇编学位论文。为保护学院和导师的知识产权，作者在学期间取得的研究成果属于内蒙古大学。作者今后使用涉及在学期间主要研究内容或研究成果，须征得内蒙古大学就读期间导师的同意；若用于发表论文，版权单位必须署名为内蒙古大学方可投稿或公开发表。学位论文作者签名：三己牡指导教师签名：日期：边￡苎：f』日期：丝!兰：[2摘要包商银行作为中国开展小微企业贷款的先行者，自2005年开办微小企业贷款业务至今已有七年的时间，在微小企业贷款业务风险防控方面积累了大量的宝贵经验，为

3、同业开展微小企业贷款业务提供了理论依据。但随着市场经济环境的不断变化，新的风险点也随之应运而生，包商银行微小贷款要想实现又好又快发展必须针对市场的变化，在内部控制组织架构、管理流程以及IT系统等方面进行适当调整，而且势在必行。言而总之，加强对微小企业贷款的风险管理，不断提升微小企业贷款质量是包商银行打造最好的小企业金融服务集成商的基本要求，也是在当前整体经济下行的形势下，保证安全运营，规避风险的必要手段，更是响应政府扶持中小企业发展号召，贯彻落实科学发展观，实现自身可持续发展的硬性要求。论文结合了当前我国微小企业的特点，并在分析包商银行微小企业贷款产品及风

4、险业务流程的设计及实施情况的基础上，分析指出包商银行微小企业贷款内部控制的缺陷，并就包商银行在发展微小企业贷款过程中，如何有效防范风险，提高银行资产质量方面提出了建议。关键词：微小贷款，内部控制，现状，缺陷，改进AbstractThemicroandsmallenterprisesplaysaveryimportantroleinChina’Seconomicdevelopment，microandsmallenterprisefinancingproblembecomesthehottopicthatunderdebateofallsectorsofth

5、ecommunityinrecentyears．Baoshangbankas01．117country，Spioneerofmicroandsmallenterpriseloans，ithasbeensevenyearssinceitstaInst11emicroandsmallenterprisesloanbusinessin2005，accumulatesalotofvaluableexperience，andprovidesatheoreticalbasistocarryoutmicroandsmallenterpriseloanbusinessfo

6、rthesameindus仃-y．Butalongwiththemarketeconomicenvironmentconstantlychanging，Newriskalsoarisesatthehistoricmoment．Baoshangbarll(mustbeinresponsetothechangeinthemarket，adjustriskcontrolorganizationalstructure，managementprocesses，andITsystemsappropriately,toensuresoundandfastgrowth．a

7、nditisimperative．All，strengthenriskmanagementandimprovethequalit)，ofmicroandsmallenterpriseloantomicroandsmallenterpriseloanarenotonlythebasicrequirementsofBaoshangbanktobuildthebestsmallbusinessfinancialservicesintegrator,arealsothenecessarymeansinthecurrentsituationoftheoveralle

8、conomicdescending，toensurethesafe