第一条 为了加强厦门雄震矿业集团股份有限公司(以

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1、厦门雄震矿业集团股份有限公司对外投资管理制度第一章总总总总则则则则第一条为了加强厦门雄震矿业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）对外投资的管理，规范本公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障本公司对外投资的保值、增值，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、国家其他有关法律法规规定及《厦门雄震矿业集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合本公司具体情况制定本制度。第二条本制度所称对外投资是指本公司对外进行的投资行为。即本公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机

2、器、设备、物资等实物，以及专利权、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。第三条建立本制度旨在建立有效的管理机制，对本公司在组织资源、资产、投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全性，提高本公司的盈利能力和抗风险能力。第四条对外投资的原则：（一）必须遵循国家法律，法规的规定；（二）必须符合公司的发展战略；（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；（四）必须坚持效益优先的原则。第二章对外投资的审批权限对外投资的审批权限第五条本公司应严格按照《公司章程》规定的权限履行对外投资的审批程序。第六条公司对外投

3、资决策权限：当公司运用资产拟投资、收购或出售资产符合以下标准下限之一时，由公司董事会批准；超过以下标准之一，须提请股东大会批准，并向证券交易所报告和公告：（1）公司拟投资的项目，其投资总额占公司最近经审计的净资产30%以下；（2）被收购、出售资产的总额（按最近一期的财务报表或评估的报告），占公司最近经审计的净资产的30%以下；（3）与被收购、出售资产相关的净利润或亏损（按最近一期的财务报表或评估报告），占公司最近经审计净利润的30%以下；若无法计算被收购、出售资产的利润，则本款不适用；若被收购、出售资产系整体企业的部分所有者权益，则被收购、出售资产的利润以与这部分产

4、权相关净利润计算。（4）公司收购、出售资产时，其应付、应收款总额超过公司最近经审计的净资产总额的30%以下。若对外投资属关联交易事项，则应按公司关于关联交易事项的决策权限执行。第七条公司对外投资划分为长期投资和短期投资两大类：（一）短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金等。（二）长期投资主要指：公司投出的在一年内或超出一年外不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资。公司长期投资类型：1、公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；2、公司出资与其他境内或境外独立法人成立合资、合作

5、公司或开发项目；（三）公司进行短期和长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真的论证研究。对确信为可以投资的，按照本公司发布的投资管理规定，应按权限逐层进行审批。第三章对外投资管理的组织机构对外投资管理的组织机构第八条公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。第九条董事会战略委员会为领导机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。第十条董事会战略委员会组织成立的新项目发展小组，主要负责对新的投资项目进行信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提出投资建议。第

6、十一条公司总经理为对外投资实施的主要责任人，负责对新项目实施的人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出调整建议等，以利于董事会及股东大会及时对投资作出修订。总经理可组织成立项目实施小组，负责对外投资项目的任务执行和具体实施。公司可建立项目实施小组的问责机制，对项目实施小组的工作情况进行跟进和考核。第十二条公司财务部为对外投资的财务管理部门，负责对对外投资项目进行投资效益评估、筹措资金、办理出资手续等。第十三条公司董事会审计委员会负责对项目的事前效益进行审计，以及对对外投资进行定期审计。第十四条公司法务部负责对对外投资项目的协议、合同和重

7、要相关信函、章程等的法律审核。第四章章章章对外投资的决策及资产管理对外投资的决策及资产管理第一节短期投资第十五条本公司短期投资程序：（一）本公司财务部定期编制资金流量状况表；（二）由本公司总经理指定的有关部门或人员根据证券市场上各种证券的情况和其他投资对象的盈利能力编报短期投资计划；（三）短期投资计划按审批权限履行审批程序后实施。第十六条本公司财务部按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等项目及时登记该项投资，并进行相关账务处理。第十七条涉及证券投资的，必须执行严格的联合控制制度。即至少要由两名以上人员共同控制，且投资对象的操盘人员与资金，财务管理人员