达 意 隆：董事会关于公司内部控制的自我评价报告 2010-03-31new

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1、广州达意隆包装机械股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评价报告自2008年1月上市以来，广州达意隆包装机械股份有限公司(以下简称“公司”)根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规等的要求,不断完善公司治理结构,规范公司内部控制的组织架构。以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、深交所《上市公司内部控制指引》等法规为依据,从公司治理层面到各流程层面均建立了较系统的内部控制制度,并在实际工作中严格遵循,不断地修订完善。本着客观、审慎

2、原则,现对公司2009年度内部控制情况作出自我评价如下：一、公司内部控制环境（一）公司法人治理结构公司已根据《公司法》以及中国证券监督管理委员会有关规定的要求，建立了股东会、董事会、监事会和以及在董事会领导下的经理层，并按照中国证监会《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》的精神建立了独立董事制度，形成了公司法人治理机构的基本框架，并明确了股东会和股东、董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的职责。公司制定了《广州达意隆包装机械股份有限公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规

3、则》、《董事会秘书工作制度》等制度，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层的职权范围、议事规则和决策机制。公司监事会对公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时是否遵守法律、法规或者章程的行为进行监督，检查公司的财务，当董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报告，并对董事会的决议作出意见。公司监事会为切实履行监督职能，列席了每一次董事会会议，可提议召开临时股东大会，并对属于监事会职责范围的事项作深入的讨论、发表意见，并作出决议。监事会能发挥监督效能，确保公

4、司的财务活动符合法律法规的要求，督促公司董事、高级管理人员切实履行诚信、勤勉的义务。（二）公司内部控制的组织架构公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部门和岗位。公司与控股股东和实际控制人在业务、资产、人员、机构和财务方面的分开情况：1、公司业务与资产独立情况（1）公司与控股股东和实际控制人之间产权关系明确；公司拥有独立于控股股东和实际控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专利技术等资产；公司拥有独

5、立的采购和销售系统。（2）主要原材料和产品的采购和销售自主进行。截止2009年12月31日公司不存在资金、资产及其他资源被控股股东和实际控制人占用的情况。公司因此拥有独立于控股股东和实际控制人的生产系统，拥有完整的生产经营性资产。2、机构和人员独立情况（1）公司机构独立于控股股东和实际控制人。公司法人治理结构健全，责、权、利关系明晰。办公机构和生产经营场所与控股股东和实际控制人分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。（2）公司人员独立于控股股东和实际控制人。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等

6、高级管理人员专职在公司工作并在公司领取薪酬，未在控股股东和实际控制人处兼任任何职务。（3）董事、监事和经理候选人的提名严格按照公司章程进行，形成决议后不存在控股股东和实际控制人借用行政手段干预公司股东大会和董事会已经作出的人事任免决定的情况。3、财务独立情况（1）公司具有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度；公司独立在银行开户，不存在与控股股东和实际控制人共用银行账户的情况，也不存在将资金存入控股股东和实际控制人的结算中心账户的情况；公司作为独立纳税的法人实体，进行了独立的税务登记，依法独立纳税，未有任何被税

7、务机关处罚的情形。（2）公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东和实际控制人干预公司资金使用的情况。（三）人力资源公司已建立了关于人事行政等一系列的人力资源管理政策和流程指引，对员工招聘、晋升、绩效考核、薪酬、奖惩等进行明确规定，确保相关人员能够胜任；制定并实施针对性培训的计划，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责；公司现有人力资源政策基本能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。二、公司内部控制制度建立健全（一）公司内部控制制度建设基本原则1、内部控制涵盖公司所有业务、部门、岗位和人员，渗透到决策、执行、监督、反

8、馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏洞；2、内部控制制度具有高度的权威性，任何部门和个人都不得拥有不受内部控制约束的权力；3、公司在精简的基础上设立能够满足自身经营运作需要的机构、部门和岗位，合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，各机构、部门和岗位在职能上权责分明，相互制