信用证欺诈问题研究

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1、筘此对露天亏硕士学位论文⑧论文题目：信用证欺诈问题研究学科：专业：．：．旦．竖望墨芏一．．硕士生指导教师答辩日期何晓一冬徐景霖。’教授2004年12月11耳f．iH1¨作J,j、与今国际贸易中被普遍使用的一种结算方式，在经济生活中发挢蓿越来越巫‘尝的作用。依据有关约束信用证关系的法律制度，各方当事人n0拟利义务世f圳确县体的。但是某些不法分子妄图不付出对价而侵占他方的货物、货款，rl改意制造假象或隐蔽事实真相，诱使其他当事人陷于错误认识而依赖于陔7j{：实lni，丈去属0二自己的有价则产或放弃某项法律权利，从而构成信用证欺诈行为。信用证欺诈是指利用信用证结算方式实施的欺诈。由于信

2、用证欺诈具有椴人的危。^性，／1i仪给国际贸易商造成了重大的经济损失，侵犯了所在国家或地区的金融管卿微审和l管婵制度，还严重干扰破坏了国际贸易的正常秩序，所以刈“i川“贩m作深入硎究具有重要意义。竹川¨炊阼种类繁多，从坷i同角度分析会有不同的结果类型。从欺诈行为f11表现形式分丰』i，育伪造单据，“软条款”信用证等不同的类型：从欺诈行为的主体分析，有丌证申请人与受益人共谋的信用证欺诈等类型。产生信用证欺昨的原因是多方面的。一般来说，信用证欺诈可以从主观、客脱方面分析其成因。从主观方面看，信用证欺诈的产生基于两种原因，～’是欺m人的贪利心理，这是信用证欺诈产生的主要主观原因；二是被

3、欺诈人的反欺m警惕、防范欺诈意识不强，从某种意义上变相地助长了欺’诈人的欺诈行为。从客观方mi看，信用讧E欺诈产生的原因也可以分为两种情况，一是信用证法律制度自身的原因，二是信用证法律制度以外的原因。在信用证制度方面，信用证“独、”∥和“表面相符”原则两大理论基础给欺诈分子留下了可钻的空予。丸妓刈买方而剐砜险更大，如果卖方存在欺咋故意，就可以利用欺诈性单据“巧妙”、“介法”地达到骗耿货款的目的。从信用证制度以外的原因看，贸易商用I锹行防骗能／J1j足导致信用证欺诈往往从可能变成现实。由于信用证欺诈没被视为j”?币的暴力犯罪从而导致各国有关方面的立法及打击措施显得不够严历和有力。信

4、门¨￡欺i"F得崖后的“获益丰厚”与扣击制裁力度不足是引发信用证欺n：屡屡发生的客观原因。信用iiE欺阼是一种复杂的法律现象，对信用证欺诈的防范更是一个庞大的系统工程。一般来说，它包括完善信用证立法，提高法官素质等几个方面。防摘要患于未然，作好对信用证欺诈的防范是十分必要的。笔者认为，只要完善对信用证欺诈的立法，提高各有关当事人防欺诈意识和反欺诈能力，信用证欺诈的发生是可以大大减少的。关键词：信用证欺i乍，受益人，欺诈例外原则ABSTRACTLetterofcredit(L／C)isamainlegalinstrumentofinternationalsettlementwhic

5、hiswidelyusedininternationaltrade．Itplaysamoreandmoreimportantroleineconomicactivities．AccordingtothelegalsystemaboutL／C，therightsanddutiesofeachpartyareclearButsometimessomebodymaywanttoembezzletheothers’goods，moneywithoutconsideration，andintentionallymakeafalseimpressionorhidethetruthtosedu

6、cetheotherpartiestorelyonthewrongknowledgeandlosetheirproperty．orrights．ThisisL／Cfraud．TheL／Cfraudisveryharmful．Itnotonlymakeseconomiclossesoftheinternationaltrader．butalsodamagestheorderoffinancialmanagementandinternationaltrade．Soit’SverynecessarytoanalyzetheL／Cfrand．TherearemanykindsofL／Cf

7、raud．Subjecttotheformofthefraud，thereisforgingofdocuments，“softclause”L／C，etc．Subjecttotheactoroffraud，therearefraudmadebytheapplicantandthebeneficiary，etc．TherearemanycausesoftheL／CfraudWeCallanalyzethecausesfromthesubjectivesideandtheobject