社会责任投资基金的法律问题研究

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1、社会责任投资基金的法律问题研究ResearchontheLegalProblemsofSocialResponsibilityInvestmentFund专业研究生指导教师天津大学文法学院二O一一年五月飞；0j一．∥∥。¨独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得鑫壅盘堂或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作

2、了明确的说明并表示了谢意。学位论文作者签名：乒‘l妊钍签字日期：如11年f月fEt学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解丞鲞盘堂有关保留、使用学位论文的规定。特授权苤盗态堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。(保密的学位论文在解密后适用本授权说明)，学位论文作者签名：签字日期：kI1年导师签名：签字日期：o傀f年f月；1日●L钶中文摘要随着环境污染和资源枯竭日益成为经

3、济发展的制约因素，这引起了人们越来越多的关注，片面强调经济增长率的发展模式正逐渐为兼顾环境和社会均衡发展的可持续增长的模式所替代：相应的，人们的投资理念也开始将关注点不仅仅锁定在经济利益上，更多的想通过投资来引导资金的流向，促进公司履行社会责任，实现经济、社会、环境的协调发展与可持续发展，社会责任投资(简称SRI)基金应运而生。SRI基金是一种特殊的证券投资基金，既有社会责任理念又具金融理念的投资基金；它以SRI的准则筛选投资标的并在投资决策中考虑了社会和环境的投资方法。SRI基金试图整合社会力量，

4、共同推进企业的社会责任和伦理行为，它是一种实现可持续发展、社会再生产、企业社会责任及其他积极的社会、环境目标的社会机制。国PbSRI基金起源于伦理投资，最早基于宗教信仰在金融市场上表现为避免给烟草、军火、赌博等领域投资，之后更多人开始关注环保等领域，以利益相关者理论为支撑的企业社会责任理念促使SRI基金获得了全面的发展。当前SRI基金已成为欧美日等国家主流投资的一个重要组成部分。社会主义市场经济制度在我国确立后，伴随经济高速发展出现了诸如资源浪费、环境污染、劳工关系紧张、产品安全等社会问题，与科学发

5、展观和构建和谐社会的要求相违背。金融市场上的SRI基金以其特殊的投资理念，通过金融投资的方式不但有利于实现企业利益和社会利益的最大化，同时对构建社会主义和谐社会也具有重要意义。虽然兴业SRI基金于2006年4月在我国成立，但相对国外成熟的资本市场而言，该基金仍有待完善。本文用比较研究和理论联系实际的方法在阐述SRI基金的概念和其发展的历史沿革的基础上，对国外有关SRI基金的立法规范进行分析，从对比中发现该基金在我国发展中存在的问题，最后从法律层面提出可行性的立法建议。关键词：社会责任投资基金；基金治

6、理；企业社会责任；监管●L◆ABSTRACTSocialResponsibilitylnvestment(SRI)Fundisonespecialkindofsecuritiesinvestmentfund，namelyaddssocialresponsibilitystandardtotheordinarystockinvestmentfundfoundation．Whenchoosinginvestmenttarget，thefundnotonlyfocusesonenterprise’Sfin

7、ancialachievements，butalsoconsidersitssocialandenvironmentalprotectionaccomplishments．SRIfundwon’tchoosetoinvestonthoseenterprises，whichonlyfocusonfinancialachievementsbutneglectenvironmentprotection．TheoverseasSKIfundoriginsfromthesocialresponsibility

8、investment，earlyduetosucheventsassowar，racialdiscrimination，tobaccoandliquor，gamblingcausesthechurchopposition．SRIFundcanbeconsideredassuchfundthatnotonlyhassocialresponsibilityideasbutfinancialideas，anditalsoattributestoakindofinnovate