欢迎来到天天文库
浏览记录
ID:33510782
大小:198.54 KB
页数:10页
时间:2019-02-26
《详解美国退休福利》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、详解美国退休福利 福利制度的差异,是许多国人选择美国投资移民的原因。据兆龙移民专家讲,在办理美国移民前,详细了解美国福利保障制度有助于您在办理移民时做出明确的判断。今天兆龙移民先来跟您聊聊美国的退休福利。 美国联邦政府,为退休人士提供两种主要退休福利,一是「社会安全退休金」,二是医疗保险,称为Medicare。居住在美国的人士,都应该了解这个制度。 社会安全税 政府规定,凡有工作或生意收入者,都要缴纳社会安全税,简称「FICA」,分为退休金税和医疗保险税。前者,占收入的6.2%,但每年有上限,今年为6,045元,即收入中只有97,500元需要付退休金税;后者,为收入的1.45
2、%,没有上限。这些税款在W-2表格上都清楚列明。每年在您生日前大约两个月,您会收到社安局寄给您的报表,上面列出您每年要付社安税的收入,并已经获得的工作点数。 受雇者自付的这7.65%只是社安税的一半,雇主要为您付另外一半,即两项税共为收入之15.3%;自雇者(SELFEMPLOYED)则需全部自付,即要为净收入缴纳15.3%的税金,称为「自雇税(Self-EmploymentTax)」,自雇税之上限与受雇者相同。 工作点数 付了社会安全税,便可以取得「点数」,只要$1160元(2013)收入便可取得一个点数,每年最多只能获四个点数,所以年收入只需四千元,便可取足四个点数。四个点数没
3、有限制每季一点,故即使只在一个月工作,只要收入够,便可一口气取得全年之四个点数。 一般退休福利,要求纳税人有四十个点数才具享受资格,故需工作十年,但也有例外。第一种例外的情况,是纳税人配偶,即使从未工作,将来也可取得纳税人退休金的一半(这一半退休金是额外的,并不影响纳税人本身退休金之金额);离了婚的前配偶,假如婚姻达十年或以上,只要没再婚,亦有资格得到前配偶退休金之一半。 另外两种特别情况,不足四十个点数也可取得退休福利:一是纳税人不幸去世,即使未够四十个点数,配偶和子女都可取得福利;二是纳税人因身体残障无法工作,可能符合领取「残障福利」资格。 退休金金额 退休金的金额,主要看工
4、作年期之长短,和缴纳税金之多寡而定。政府会以您收入最高的三十五年,来计算可得的退休金。 怎样可以预估将来可得多少退休金?每年,在您生日的前两个月,政府会寄上一份年报,列出过去每年的收入和将来退休金的估计金额。假如去年收入未列在年报上,也没有问题,因为收入通常要超过一年后才列于年报。此外,假如未取得四十个点数,亦不会有退休金估计金额。 另外一个估计退休金的方法,就是直接进入社安局的网址:www.ssa.gov然后点按「选择退休金计算器」(CHOOSEABENEFITCALCULATOR)部份,便会见到有三种方法可以估计将来社安退休金金额。第一种估计方法最简单,只要放入个人的年龄及今年的
5、总收入,社安局便会估计您以前及以后的收入,来估计将来可以获得多少退休金;但该方法只属粗略的估计。 第二种估计方法,是将个人过去收入等数据输入网上,然后网上马上为您估计将来的收入,再估计将来可获得的退休金的金额。这个方法与您每年领取的报表上计算方法相同。 第三种最为准确的方法,是从网上下载一个软件来作出计算。 除了等政府寄上年报,亦可到社会安全局网址查询,只要将自己资料输入即可,也可以向社安局要求提供一份SSA7004表格,或上网下载该表格。 退休年龄 领取退休金最早的年龄是62岁,但提前领取会令金额终生打折扣,比率视与「完全退休年龄(FullRetirementAge)」之距离
6、而定。所谓「完全退休年龄」,以前是65岁,现在已经提高,五十以上至六十一岁的读者,要66岁才可避免折扣;四十多岁的读者,要到67才可「完全退休」。 提前领取退休金,还要考虑一点,即在「完全退休年龄」之前继续工作,其收入可能影响退休金金额。假如工作收入超过15,120元,超出部分每2元将减少退休金1元。 已经工作了十年或以上的朋友,到了62岁便有资格取得社会安全退休金,但金额将会终生减少大约25%。到底是否应该提早领取社安退休金呢? 个人经济上的需要,当然是第一个考虑的因素。其次,应该考虑寿数,因为寿命越长,提早领取退休金便越不利,可是没有人能预测自己的寿数,只有从个人的健康情况,甚
7、至家族的寿数资料中作估计。第三个考虑因素,是在达到「完全退休年龄」(通常是66岁左右)前,是否会继续工作。在这个年龄之前,假如工作收入超过$13,560,便开始对社安退休金金额有影响,每超过这限额$2,便减少退休金$1。达到「完全退休年龄」后,便不存在这一问题。 有一条鲜为人知道的条例,是假如提前领取社安退休金,但到了「完全退休年龄」时后悔,只要在12个月内将过去提前领取的退休金退还政府,便可领取正常的退休金金额,要退还的金额不包
此文档下载收益归作者所有