财务手册—sap预算控制操作2.doc

《财务手册—sap预算控制操作2.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、天安保险股份有限公司财务人员工作手册（V1.0）作者：保存日期：交付签字：交付日期：-III--III--目录第三章SAP系统财务预算操作41.SAP预算基本概念51.1SAP费用体系51.1.1承诺项目：51.1.2费用性质：51.1.3预算科目：61.1.4控制模式：61.1.5SAP预算控制方法：61.2费用控制逻辑151.2.1固定费用控制逻辑：151.2.2变动费用控制逻辑：151.2.3销售费用控制逻辑：161.2.4税金及保障基金控制逻辑：171.2.5费用总体额度控制逻辑：171.2.6机构之间费用额度控制逻辑：17

2、1.2.7分公司费用额度调整金额判断逻辑：181.3费用额度调整181.3.1费用额度初始导入：181.3.2费用额度追加：181.3.3费用额度预拨：181.3.4费用项目间调整：19-III--III--2.SAP应用202.1预算额度调整导入202.1.1总公司预算额度调整导入202.1.1.1费用额度初始导入202.1.1.2费用额度追加导入212.1.1.3费用额度调减导入222.1.1.4费用额度转移导入242.1.2分公司预算额度调整导入252.1.2.1费用额度调整导入252.1.3出错信息判断262.2预算额度查询

3、282.2.1预算执行情况表查询282.2.1.1按部门查询302.2.1.2按承诺项目查询302.2.1.3按部门和承诺项目查询322.2.1.4按分公司汇总查询322.2.2费用预算可用额度查询332.2.2.1按分公司汇总查询332.2.2.2费用已消费金额查询352.2.3预算可用额度汇总表查询362.2.3.1按机构明细查询372.2.3.2按机构汇总查询392.2.3.3保存系统外文件39-III--III--第三章SAP系统财务预算操作本章主要内容包括SAP预算基本概念介绍、预算额度导入、预算查询等。本手册内容是根据2

4、008年费用管控的相关规定编制的。文件名称:dde18a3093dccd59d1d59c057473b82d.docPage45of451.SAP预算基本概念1.1SAP费用体系1.1.1承诺项目：承诺项目对应于预算体系中的预算科目，是一套独立与财务科目的体系，以实现财务、预算差异化管理。承诺项目与预算科目的关系如下图：图中，8000000010为预算科目，6601230002为承诺项目。1.1.2费用性质：费用性质是指根据费用管控要求，而对各承诺项目进行划分归类。以2008年为例，将承诺项目分为：固定费用、变动费用、销售费用、税金

5、及保障基金。文件名称:dde18a3093dccd59d1d59c057473b82d.docPage45of451.1.1预算科目：预算科目是指根据费用管控要求，对各承诺项目进一步归类，通过SAP中控制策略的相关设置实现预算控制。1.1.2控制模式：控制模式分为控制及不控制，由于目前部分业务是系统对接自动生成，为保证此类业务录入SAP系统，部分承诺科目设为不控制。比如：手续费支出。1.1.3SAP预算控制方法：每月总公司将核定后的预算科目的额度导入SAP系统，与前期已导入的额度形成累计的已导入额度，系统自动将累计已导入额度减去累计

6、实际发生数计算出目前的可用额度，作为控制额度，在原始凭证录入系统时，如果录入金额超过控制额度，此笔凭证就不予过账，从而使预算控制提前到凭证录入阶段。2008年总、分公司费用体系如下图：总公司费用体系承诺项目编号预算科目名称费用性质上级预算科目编号预算科目名称控制模式6601010001邮电费－个人通讯费变动费用6601010001邮电费控制6601010002邮电费－电话费变动费用6601010001邮电费控制6601010003邮电费－网络费变动费用6601010001邮电费控制6601010004邮电费－邮递费变动费用66010

7、10001邮电费控制6601010098邮电费－其他变动费用6601010001邮电费控制6601020001印刷费－保单印刷费变动费用6601020001印刷费控制6601020002印刷费－其他印刷费变动费用6601020001印刷费控制文件名称:dde18a3093dccd59d1d59c057473b82d.docPage45of456601030001差旅费变动费用6601030001差旅费控制6601040001会议费变动费用6601040001会议费控制6601050000水电费变动费用6601050000水电费控制6

8、601060002租赁费－车辆租赁费变动费用6601060001租赁费控制6601060099租赁费－其他变动费用6601060001租赁费控制6601070001修理费变动费用6601070001修理费控制6601080001外事费