商业银行经济资本配置研究

《商业银行经济资本配置研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、对外经济贸易大学硕士学位论文商业银行经济资本配置研究姓名：朱雅伟申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：李卫群201105摘要20世纪末以来，银行风险管理理念由资产负债管理转向全面风险管理，全面风险管理注重风险计量，资本管理开始受到国际先进银行的重视，经济资本作为全面风险管理的核心工具，率先在美国信孚银行得以应用，并逐渐被国际银行业所采用。本文从经济资本的概念着手，介绍了经济资本基本理论，从账面资本、监管资本到经济资本的演变过程及区别，阐述了经济资本管理的框架，并对经济资本计量理论、经济资本考核的核心指标理论、经济资本配置理论进行相关文献的研究综述。然后重点分析了经济资本配置的实践流程

2、。通过对摩根大通银行及一家虚拟银行的分析，对前述内容进行实证研究。最后本文指出了我国商业银行经济资本配置存在的问题，并提出改善我国商业银行经济资本配置的建议，即强化银行经济资本配置的理念，加强经济资本的计量工作，完善经济资本配置流程及管理方式等。关键词：经济资本配置，风险调整报酬率，经济增加值AbstractSincethe20thcentury,theideaofbankriskmanagementchangedfromassetsandliabilitiesmanagementtocomprehensiveriskmanagement，whichpaidattentiontoris

3、kmeasurementandcapitalmanagement．Economiccapitalbecamethemostimportanttooltoperformthecomprehensiveriskmanagement．SinceitwasadoptedbyBankersTrustNewYorkCorporation，itbecamepopularintheinternationalbankingindustry．Thispaperintroducedtheconceptofeconomiccapital，andthedifferencebetweenthebookcapita

4、l，regulatorycapitalandtheeconomiccapital．Next，itillustratedtheframeworkofeconomiccapitalmanagement，andmaderesearchonrelatedliteraturesabouteconomiccapitalmeasurementtheory,thecoreindexofeconomiccapitalassessmenttheory,andtheeconomiccapitalallocationtheory．Thenitemphaticallyanalyzedthepracfic冶ofe

5、conomiccapitalallocation．Afterthat，thispapertookJEMorganChaseBankandavirtualbankforexample，andperformedtheempiricalresearch．Atlast,itpointedouttheproblemsofChina’scommercialbankseconomiccapitalallocation,andputforwardsomesuggestionstoimproveChina’Scommercialbankeconomiccapitalallocation，includin

6、gstrengtheningtheconceptofbankeconomiccapitalallocation,strengtheningeconomiccapitalmeasurement，andmakingtheeconomiccapitalallocationprocessandmanagementmodemoreperfect．Keywords：Economiccapitalallocation，RAROC，EVA第1章引言1．1研究背景分析1．1．1经济资本的提出股本又称账面资本，是商业银行稳健持续经营的基础。股本给商业银行提供了经营必需的资金。但商业银行作为经营风险的金融企

7、业，更应该关注风险。随着国内外学者对银行资本与风险之间关系研究的深入，人们提出了经济资本的概念。经济资本，立足于股东与管理者的角度，它把银行资本视为有偿使用的经济物，银行需要有效地利用经济资本，进行资本的定价、配置和管理等流程。20世纪末以来，银行风险管理理念由资产负债管理转向全面风险管理，全面风险管理注重风险计量，资本管理开始受到银行重视，经济资本作为全面风险管理的核心工具，率先在美国信孚银行得以应用，并逐渐被国际银行业所采用。实践经验得出，