企业资金集中管理

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1、企业集团资金集中管理研究杨丽萍南京信息工程大学08级物理学院【摘要】资金是企业生产经营活动的血液，一个企业如果缺乏资金的支持与保障，将无法维持正常的经营运转,其至濒临破产。为此资金管理应是企业财务管理的核心内容，企业集团资金管理水平的高低，关系到企业集团的生存与发展前景。随着屮国企业集团的日益发展，以资金集屮管理为主线的管理理念已悄然兴起，通过资金集屮管理，充分利用了企业集团整体优势，有效帮助企业集团解决资金分散带来的诸多问题,有利于企业集团加强资金管理、防范财务风险、提升企业集团管理水平。因此,现阶段対企业集团资金集中管理研究具有较人的理论与现实意义。【关键词】企业集团；资金集

2、中管理；财务公司ResearchontheFundsCentralizedManagementofEnterpriseGroupsLiPingYANG[Abstract]Thefundisthebloodofenterprise'sproductionandoperatingactivities・Ifcincnterpriselacksfundstosupportandensure,itwouldbeunabletomaintainnormaloperation,orevenbeonthevergeofbankruptcy・Thereforethemanagementoffund

3、sshouldbethecoreofthefinancialmanagement,thelevelofthemanagementoffundsisrelatedtobusinesssurvivalanddevelopmentprospectsoftheGroup・WiththeincreasingdevelopnientofenterprisegroupsinChin*centrcilizedmanagementoffundsthemainlineofthemancigementconcepthasbeenquietlyrising,throughthecentralizedma

4、nagementoffunds,tofullusetheadvanlagesofcnlerpriscgroupsasawhole,toeffectivelyhelpenterprisegroupstosolvemanyproblemsofdecentralizedcapital,Thiscanhelpenterprisestostrengthenfundmanagement,topreventfinancialrisk,andtoenhancemanagementofenterprisegroups・Therefore,Studyingthecentralizedmanageme

5、ntofenterprisegroupoffundshaveagreattheoreticalandprcicticcilsignifictinceatthisstage・[Keywords]Enterprisegroup；Contralizedmanagementoffunds：Financccompany引言随着社会经济与企业集团的不断发展，企业集团内部组织层次越來越复杂，管理链条越來越长，管理层次和管理跨度加大，集团总部已经比较难掌控集团内部成员企业的经营活动，相应地将带來了资金风险和成本的增加。资金管理是财务管理的重中之重，资金管理的好坏决定企业的生死存亡。但是由于很多集

6、团没有专门的、统一的、集屮的资金管理系统，这对企业集团的发展产生了一定的阻碍，制约了企业集团整体优势的发挥，企业集团对资金管理系统的关注和需要已迫在眉睫。那么而对企业的不同发展阶段，不同组织结构和众多的资金管理模式中，如何才能找到适合自己的资金管理模式就成为了现代金业能否快速而长期的良好发展的重中之重。以下以中海集团的资金管理为例，阐述了大型集团资金集屮管理的模式以及如何全面加强资金集屮管理，捉高集团企业的可持续发展能力。本文分为三大模块，首先介绍一些资金管理中常用的概念，英次介绍H前我国企业集团实施集中管理的必要性，第三模块主要对中海集团的资金管理模式运行方式及效果进行分析，并

7、总结提出自己的观点。一基木概念（一）企业集团的概念作为现代社会川典型的一种经济组织形式，企业集团起源于19世纪末20世纪初的欧美等工业化国家,英最初形式是垄断财团。而“企业集团”一词的出现与应用，首先是在二战后的日本。如今，企业集团作为一种以产权为纽带的多法人、多功能、多国化和多样化的经济组织，被世界上的多数国家广泛采用。由于企业集团具冇多法人、多种联系纽带、多层次组织、多样化经营、多功能以及多国化等基木特征，其治理方式白然较一般公司制企业复杂。企业集团既耍通过股东大会、董事会、