顺丰控股股份有限公司套期保值业务管理制度

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1、顺丰控股股份有限公司套期保值业务管理制度第一章总则第一条为规范顺丰控股股份有限公司（以下简称“公司”）套期保值业务管理，有效防范国际贸易和投资业务中的汇率和利率风险，以及原材料采购价格大幅波动带来的市场风险,现根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等有关法律、法规和《顺丰控股股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。第二条本制度所称套期保值业务包括金融衍生品套期保值业务及商品期货套期保值业务。金融衍生品套期保值业

2、务是指为满足正常经营及日常业务需要，在境内外银行办理的规避和防范汇率或利率风险业务，包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等。商品期货套期保值业务的商品期货品种仅限于与公司生产经营相关的产品或者所需的原材料。第三条本制度适用于公司及其控股子公司的套期保值业务。控股子公司进行套期保值业务视同上市公司进行套期保值业务，适用本制度。未经公司审批同意，公司控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定和相应授权，履行有关决策程序和信息披露业务。第四条公司套期保值业务除遵守国家相关法律、法规及规范行为文件的规定外，还应遵守本制度的相关规定

3、。第二章业务操作原则第五条公司进行套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的套期保值业务，所有套期保值业务均以正常经营及日常业务为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率、利率风险或者生产经营中的商品价格风险为目的，不影响公司正常经营，不得进行以投机为目的的交易。第六条公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支（含国际投资）预测，外汇套期保值合约的外币金额不得超过进出口业务外汇收支（含国际投资）1的预测金额，外汇套期保值业务的金额、交割期间需与公司预测的外汇收支款项目时间相匹配。第七条公司进行商品期货套期保值业务，只能在场内市场进行

4、，不得在场外市场进行。公司进行商品期货套期保值业务的期货品种，应当仅限于与公司生产经营相关的产品或者所需的原材料。第八条公司进行商品期货套期保值业务，在期货市场建立的头寸数量及期货持仓时间原则上应当与实际现货交易的数量及时间段相匹配，期货持仓量不得超过商品套期保值的现货量，相应的期货头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或者该合同实际执行的时间。第九条公司以公司或境内外子公司名义在金融机构开立套期保值账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。第十条公司需具有与套期保值业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值，且严格按照董事会或股东会审议批

5、准的套期保值业务交易额度，不得影响公司正常生产经营。第十一条公司应根据实际需要对管理制度进行修订、完善，确保制度能够适应实际运作和风险控制需要。第三章业务审批权限第十二条公司单项或年度套期保值业务计划须经公司管理层基于实际业务需求审核，董事会或股东大会审议批准，具体决策权限如下：1、套期保值业务单次或连续12个月合约金额不超过公司最近一个会计年度经审计净资产50%的，经公司董事会批准后实施；2、套期保值业务单次或连续12个月合约金额超过以上标准的，需经董事会审议通过后提交公司股东大会审议。第四章管理及内部操作流程第十三条公司董事会授权财务总监或其他管理层负责套期保值业

6、务的具体运作和管理，包括负责签署相关协议、合同及交易确认文件等。第十四条公司财务部指定财务公司对公司整体套期保值业务风险管理负责。财务公司是套期保值业务经办部门，负责风险管理体系搭建、套期保值业务2的方案制订、资金筹集、业务操作及日常联系与管理工作。内审部门负责审查和监督套期保值业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执行情况、信息披露情况等。第十五条公司金融衍生品套期保值业务的内部操作流程：1、财务公司负责金融衍生品套期保值业务管理，结合实际业务，对拟进行套期保值业务的汇率/利率水平、金额、交割期限等进行分析，并向有关金融机构询价，制定与实

7、际业务规模匹配的套期保值方案；2、财务公司根据对金融市场调查，对汇率/利率走势研究，评估方案风险，并根据授权体系提交审批；3、董事会、股东大会在权限范围内审批；4、财务公司根据经过本制度审批通过的交易方案，选择具体的套期保值产品，向金融机构提交相关业务申请书；5、金融机构根据公司申请，确定套期保值价格，并与公司确认。6、财务公司收到金融机构发来的套期保值确认书后，应对每笔套期保值业务交易进行登记，检查交易记录，及时跟踪交易变动状态，妥善安排交割资金，严格控制，杜绝交割违约风险的发生。若出现异常，由财务公司负责人、审计部负责人共同核查原因，并将有关情况