工程项目投资管理要素分析

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第２９卷第１２期甘肃科技Ｖｏｌ２９Ｎｏ１２２０１３年６月ＧａｎｓｕＳｃｉｅｎｃｅａｎｄＴｅｃｈｎｏｌｏｇｙＪｕｎ２０１３工程项目投资管理要素分析李恒阳（中国铝业兰州分公司，甘肃兰州７３００６０）摘要：工程项目投资管理是将投资控制在既定目标值之内的管理活动。分析了管理团队建设、可行性研究、初步设计管理、招投标过程管理、工程变更管理、工程结算审核和财务管理等要素在工程项目投资管理中的地位和作用。提倡重视工程项目前期工作，把项目投资管理的重点转移到项目可行性研究、项目初设和招投标管理上来，加强项目投资的事先控制；同时，加强施工阶段的工程变更、结算审核和财务管理等事中控制，实现真正意义上的投资管理。关键词：工程项目；投资管理；要素；分析中图分类号：Ｆ４２６９［２］工程项目投资管理是在保证工程安全、工程质织保障。量和工程进度的条件下，将工程项目投资控制在既项目管理团队是一个临时性组织，随着工程项定目标值之内的管理活动。长期以来，我国在工程目的设立而组建，随着项目建设完成而解体，因此，项目投资管理上，普遍忽视工程项目建设前期工作影响项目团队效能的主要因素是项目建成后团队成阶段的投资目标控制，而倾向于重视竣工后的结算员的工作安排和待遇问题，解决这个问题行之有效控制，这样做显然是本末倒置、亡羊补牢。在工程项的办法之一是推行“谁组织建设、谁承担运行”，尤目管理的四大任务中工程投资是工程安全、工程质其对工业工程项目，此法既明确了工程项目建设责量和工程进度的量化反映，同时又反过来严重影响任，减少了工程交接过程中的扯皮推诿，又解决了组工程安全、工程质量和工程进度，是工程项目管理中织成员的后顾之忧，是一举多得的好办法。最活跃、最能动的因素。工程项目投资管理的好与２项目可行性研究和初步设计管理是坏，直接体现工程项目管理水平的高与低，直接影响到工程项目建设的成与败；因此，工程项目投资管理项目投资控制的基础是工程建设项目管理的重中之重，是工程项目投资工程项目投资的形成一般是通过项目可行性研［１］主体最关注的管理活动。究形成投资估算，通过初步设计形成投资概算，通过笔者通过参与工程项目的投资管理实践活动和施工图设计形成投资预算，通过工程项目施工验收理论思考，对影响工程项目投资管理工作的要素进形成投资结算，通过专业机构审计形成最终投资决行分析，并提出措施和办法，以期对做好工程项目投算。工程项目投资控制一般以投资概算为控制目资管理工作有所助益。标，以最终投资决算与投资概算的差异来评价投资管理工作。因此，投资概算的形成过程，也就是工程１建设高效能项目管理团队是项目建项目可研和初步设计过程，是投资控制最关键的环设的第一要素，是投资管理的组织保障［３］节。加强项目可研和初步设计管理应注意以下项目管理是复杂的工作，高效能的组织团队是几点。项目管理成功的基础，是项目建设的第一要素，而高２１给予项目可研和初设充分的时间和空间效能的组织团队需要明确的分工、通畅的沟通、紧密项目可研是对项目的市场需求状况、建设条件、的协作、良好的激励来实现。因此，在组建项目管理工艺技术、设备、投资、经济效益、环境影响及投资风团队的过程中，必须抽调各专业骨干组成精英团队；险进行技术经济论证，选择并推荐优化方案的过程，同时，细化各专业分工，制定项目管理流程、管理标其最终成果是可行性研究报告。项目可行性研究报准和岗位工作标准，明确各岗位人员职责范围、目标告是项目投资决策的最终依据，其质量的高低直接任务、考核办法和奖罚措施，为工程项目管理提供组关系到项目建设的成败，必须给予充足的时间和空 ８０甘肃科技第２９卷间以确保可研报告的质量。当然，对一些时效性较提高效益。采用这种管理模式的优点主要有：强的项目，时间安排可以趋紧，但保证可研报告的质第一，提高了设计单位的积极性，有利于设计单量仍然是第一位的；因为，在日常项目管理实践中，位组织更精干的团队进行项目设计和建设；一个滞后的可研报告，损失的只是一点点可研费用第二，为核心专有技术的保密提供了组织保证，和一个投资机会；但一个低质量的可研报告，可能导有利于设计单位大胆采用新技术、新工艺、新材料、致损失全部投资，包括投资机会。新设备；项目初步设计是按照可研报告的内容和要求开第三，为项目建设提供了技术保证，有利于项目展各项工作的，是对项目可研的细化和完善，以可研建设的安全、质量和进度控制；报告批复的投资估算为控制目标，一般要求初步设第四，项目设计和施工管理统一由设计单位负计概算不超过可研估算的１０％。这就要求初设有责，增强了设计单位的自主权利和管理责任，有利于充足的时间进行详细的考察、研究、论证和设计，以项目建设的投资控制。求全面反映可研内容，反映项目建设全貌，尽可能的［４］３招投标过程管理是工程项目投资管接近实际，尽可能的准确、详实。２２加强接口管理理的关键项目建设的关联方主要有咨询单位、设计单位、招投标工作是工程项目投资管理的重要组成部监理单位、施工单位、供货商以及项目所在地政府分，是工程项目投资控制的主要手段，贯穿项目建设等，加强接口管理就是要加强项目投资主体（业主）全过程。从项目咨询单位、设计单位的选择，设备、和各相关方以及各相关方之间的沟通和协作。在项材料供货商的选择，到施工、安装单位的选择，一般目可研阶段主要应加强咨询单位和所在地政府相关都通过招投标工作进行确定。在工程项目管理中，管理部门之间的沟通，以确保可研报告质量。在项除了单一来源设备和材料的采购、工程变更和现场目初步设计阶段，首先要加强咨询单位和设计单位签证以外，招投标几乎囊括了全部的工程项目投资。的沟通，使可研和初设顺利对接，使可研报告的设计因此，要充分认识招投标在投资控制中的关键作用，思想得以延续；其次要充分重视监理单位、施工单位依法制定招投标管理制度和标准，严格按制度要求和主要供货商的重要作用，在初步设计过程中邀请开展招投标工作。主要供货商和可能参与项目建设的施工单位对项目１）加强制度建设，严格按照国家有关法律、法初步设计提出意见和建议，并将相关信息及时反馈规开展招投标工作。在项目管理团队组建之初，进咨询单位、设计单位，再将设计单位的处理意见返回行项目管理流程、管理标准和岗位工作标准制度建监理单位、建设单位和主要供货商，再次征询建议。设的过程中，重点关注招投标工作相关制度的建设。如此反复，使初步设计日臻完善，在保证项目技术先２）借助政府管理部门和中介机构，加强招投标进性的同时，确保项目建设的现实可行性。管理工作。可以将进口设备、材料的采购委托有资此外，在选择项目咨询单位时，除了考虑其业质、有业绩、信誉好的国际招标公司进行国际公开招绩、资格、实力和信誉之外，还要考虑其有无设计能标；将主要建筑安装工程、国产设备及材料的采购委力，以便在条件容许时将初步设计一并委托，以实现托当地招标中介机构进行国内公开招标。这样做，可研和初设的无缝对接；在选择项目监理单位时，除可使整个招投标过程更加规范、招标结果更加合理，了考虑其业绩、资格、实力和信誉之外，还要考虑其更有利于项目建设的顺利进行。介入项目的时间，最好是在初步设计过程中就介入，３）规范招标文件编制工作，制定招标文件范以便发挥其实践经验丰富和博采众长的优势，为项本。招标文件的编制是项目实施准备阶段投资控制目设计提供优化建议。的关键，其主要条款如设备技术参数、工程量清单、２３采用设计和施工管理总承包模式材料供应方式及计价原则、付款方式等都是投资控将涉及项目核心技术的主要子项工程委托设计制的关键因素。因此，必须制定招标文件标准范本，单位进行设计和项目施工管理，并按合同约定，在实严格按照范本的要求编制招标文件。现项目既定的技术和经济指标后，支付设计单位定４）评标办法必须按照《中和人民共和国招标投额施工管理费用。这主要是为了鼓励设计单位大胆标法》以及地方政府出台的招标、评标、定标实施细使用新技术、新工艺、新材料、新设备，以降低投资，则，结合工程特点和实际情况进行编制；同时，申请 第１２期李恒阳：工程项目投资管理要素分析８１地方政府有关招投标管理部门对整个招标过程实施算，即在预算造价的基础上，按造价管理部门的有关监督。文件规定，及时调整人工、材料、机械等费用的上涨以及工程变更、材料上涨等因素造成的费用增加，防４工程变更管理是工程项目实施阶段止工程款超付现象的发生。需要注意以下几个方投资管理的重点面：工程项目经过可行性研究、初步设计、施工图设１）严格按照合同中约定的计量方法进行计量，计、设备招标和工程招标等工作进入施工阶段后，工计量的几何尺寸必须以设计图纸为依据，认真计算、程项目的总投资已基本确定，可能引起工程项目总审核工程量，提高工程结算准确度。投资变化的主要因素就是工程变更，因此，工程变更２）合理套用取费标准，正确反映工程造价。由是工程项目实施阶段投资控制工作的重点。于工程材料价格变动、人工工资的提高、间接取费标工程变更的种类很多，一般按照提出单位的不准及种类的变动对工程造价的影响较大，因此，必须同分为业主提出的变更、设计单位提出的变更、工程熟悉有关政策变动情况，掌握好现行政策，合理套用施工单位（承包人）提出的变更、工程监理提出的变取费标准。更。其中业主提出的变更往往都是重大变更，要慎３）严格按照合同约定的支付条件，办理付款手之又慎；针对设计单位、施工单位、工程监理提出的续。变更，要发挥其相互依赖、相互制约的特点，制定相应总之，从工程项目建设的全过程来看，管理团队的处理程序和考核办法，比如可以规定任何一方提出建设是投资管理的组织保障；可研和初设管理决定的变更都要由其他两方进行审查、签字确认，然后报投资管理的目标和内容，是投资管理的基础；招投标送业主讨论批准，并严格执行；同时，加强变更的跟踪过程管理是投资管理的关键，招投标工作结束，意味［５］和监督，把工程项目投资控制在预定目标之内。着工程项目的总投资已基本确定；工程变更管理、工另外，在项目收尾阶段，处理工程变更要求一个程结算审核和财务管理是保障工程项目实施质量的“快”字，因为，项目建设到收尾阶段，整体项目几千重要条件；只有抓住了以上各要素，才能把事先管理万、几个亿或几十个亿的投资已经形成，每天的财务和事中控制落到实处，才能实现真正意义上的投资费用、机会成本都是相当可观的，必须从工程项目建管理。设全局考量，以项目进度为重点，以促进项目尽快完参考文献：工投产为目标，早投产、早收益，不要因小的工程变［１］李清立，叶佛容投资建设项目决策［Ｍ］．北京：中国［６］更，而拖延投产时间，让大量投资闲置。计划出版社，２０１１［２］吴敬芳构建工程项目管理优秀团队的策略［Ｊ］．科５工程结算审核和财务管理是保障工技创业，２００８，１９（９）：８９－９０程项目实施质量的重要条件［３］池仁勇项目管理［Ｍ］．北京：清华大学出版社，２００４，工程价款的结算一般是按完成分部分项工程来１５（７）：１３０－１４５进行的，付款时按合同规定扣除甲供材的预算价，待［４］刘迎春建设工程项目设计阶段的投资控制［Ｊ］．中工程竣工后再办理竣工结算，一次结清，补找余额，国科技信息，２００６，１９（８）：１０５－１０６留５％待保修期满后付清。工程结算审核和财务管［５］马长军建设工程项目质量成本控制浅析［Ｊ］．中国理要求实时监控分部分项工程进度，及时验收、及时房地产业，２０１１，２０（３）：３５８－３５８办理结算，并作好工程记录、质量记录、工程量和财［６］周晓静，张卓，段云施工项目质量成本控制刍议务记录、完工验收记录等等；同时，实行动态工程结［Ｊ］．北京建筑工程学院学报，２００３，１９（２）：８９－９１櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷櫷（上接第６０页）［１０］刘裕婷，朱力原子荧光光谱法同时测定食品中汞定炼乳中的锡［Ｊ］．中国乳品工业，２００７，３５（１０）：１５和锡［Ｊ］．中国卫生检验，２００８，１８（７）：２８－３０－１７［１１］邹少洪氢化物发生原子荧光光谱法测定饮用水中［１３］杨定清，谢永红，黄惠兰干灰化－氢化物原子荧光的微量锡［Ｊ］．科学咨询，２００８，２０（１３）：３５－３７法测定肉制品中痕量锡［Ｊ］．分析科学学报，２００６，２２［１２］周玉虎，常硕，赵慧芬微波消解原子荧光光谱法测（５）：１１－１４