XX公司套期保值业务管理制度.pdf

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1、四川西部资源控股股份有限公司套期保值业务管理制度第一章总则总则第一条为加强与规范四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“公司”）境内期货套期保值业务（以下简称“套保业务”）的管理，有效防范和化解风险，维护公司及股东利益，依据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》等法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。第二条本制度所称套保业务，主要是指在国家政策允许的情况下，公司及公司下属控股企业作为独立的法人主体，在控制风险的前提下，充分利用期货市场的套期保值功能

2、，减少公司生产经营因大宗商品价格波动而造成的损失，并承担有限责任的行为。第三条本制度适用于公司本部及下属控股子公司。下属控股子公司未经公司董事会授权，不得开展任何套保业务。第第第四第四四四条条条条套保业务的原则：（一）公司的套保业务应严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等国家法律、法规、规范性文件并按照《公司章程》、《四川西部资源控股股份有限公司董事会议事规则》等规定履行审批程序。（二）公司的期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的铜期货品种，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，减少公司生产经营因大宗商品价格波动而

3、造成的损失，因此严禁进行以逐利为目的的任何投机交易。（三）公司的套保业务必须注重风险防范、保证资金运行安全、效益优先、量力而行。（四）公司的套保业务必须与公司的公司实际年产铜金属量相匹配，规模适度，量力而行，不能影响公司正常经营，不能影响自身主营业务的发展。（五）公司套保业务资金来源为公司自有资金。不得使用银行信贷资金等不符合国家法律法规和中国证监会、上海证券交易所规定的资金用于直接或间接的1套保业务。第五条公司董事会根据实际需要对本制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。第第第六第六六六条条条条凡违反相关法

4、律法规、本制度及公司其他规定，致使公司遭受损失的，应视具体情况，给予相关责任人以处分，相关责任人应依法承担相应责任。第二章授权管理授权管理第七条公司与期货经纪公司订立的开户合同应按公司签订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。公司的套保业务只能在以公司名义开设的账户上进行。公司开户、转户、销户时需由法定代表人批准。第八条公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；境内期货交易授权书由公司期货领导小组负责人签署。第九条被授权人员只有在取得书

5、面授权后方可进行授权范围内的操作。第十条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。第三章套保业务管理套保业务管理第第第十一第十一条条条公司用于套保业务的资金使用量不得超过人民币2000万元。第第第十二第十二条条条公司应选择并确定境内具有良好资信和业务实力的期货经纪公司，作为公司境内期货交易的经纪公司。第第第十三第十三条条条公司在开展套保业务前，应熟悉相关法律、法规和规范性文件关于期货市场交易的规定，不得进行违法违规的交易。第第第十第十十十四四四四条条条条公司套保业

6、务由投资部执行，并向公司董事会负责。投资部下设套保业务交易员，在套保业务计划获得公司董事会批准后，投资部组织套保业务的实施，交易员负责具体的套保业务交易。第第第十第十十十五五五五条条条条投资部每月应以书面纪要形式向公司董事长报告本月套保业务情况，并抄报董事会秘书。每季度结束后10日内，投资部应编制公司套保业务季度报告，并向公司董事会报告套保业务进展情况、盈亏情况和风险控制情况，并抄报董事会秘书。2第十六六六条六条条条投资部应在出现本制度第三十二条规定的投资风险及其他重大投资风险时立即以电话、传真、邮件或电子邮件等方式向公司董事长及董

7、事会秘书报告有关情况。第十七七七条七条条条公司董事会秘书在收到投资部报告的套保业务交易信息后，应及时向公司董事会及董事会审计委员会汇报有关情况，并根据《上市规则》判断是否进行信息披露。第十八八八条八条条条投资部应提出的套期保值操作思路，结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定期货套期保值操作方案，报经公司董事长批准后方可执行。第十九九九条九条条条交易员根据公司的套期保值方案选择合适的时机向期货经纪公司下达指令交易。第第第二十第二十条条条每日交易结束后条，交易员应及时将当日成交明细、结算情况及期货经纪公司发来的帐单传递给部门负责人。

8、第第第二第二二二十十十十一一一一条条条条部门负责人应核查交易是否符合套期保值方案，若不符合，须立即报告公司董事长。第第第二十第二十二二二条二条条条境内期货业务部门应按公司会计核算的相关规定及时将境内期货业务的相关汇总单证传递到公司财务