a公司内部控制体系优化-研究

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1、4.3会计控制体系亟待加强......................................................................................264.3.1财务预算项目列支存在薄弱环节.............................................................274.3.2资金管理缺陷导致现金流短缺................................................................274.3.3成本控制核算标准需

2、完善.........................................................................274.4信息化体系建设尚需完善................................................................................274.4.1维护过程有效性不足.................................................................................274.4.2系统的安全性

3、和机密性不强....................................................................284.5内部审计作用发挥不充分................................................................................285A公司内部控制体系的优化思路与措施..................................................................305.1A公司内部控制体系优化基本思路.....

4、..............................................................305.1.1全面分析薄弱环节探索应对举措.............................................................305.1.2加强员工培训提高内部控制意识.............................................................305.1.3增强责任意识提升全员执行能力..................................

5、...........................305.1.4结合公司实际确保措施有效实施.............................................................305.2A公司内部控制体系优化措施...........................................................................305.2.1强化内控意识提升培育标准............................................................

6、........305.2.2加强文化建设创建有利环境....................................................................325.2.3加强经营风险管控推动发展....................................................................335.2.4完善会计控制发挥财务作用....................................................................345.2.5推进信息化

7、建设建立实时控制................................................................365.2.6健全体系发挥内审监督作用....................................................................396结论.....................................................................................................................

8、...........43参考文献................