灵活就业人员养老保险问题研究

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1、灵活就业人员养老保险问题研究　　摘要：随着我国经济的发展和产业结构的变化，劳动力市场中的灵活用工人数增多，随之而来的是越来越受到重视的灵活就业人员的养老保险问题。本文从现行实施的灵活就业人员的养老保险问题出发，并以问题为导向，进一步阐述了健全灵活就业人员养老保险的原则和措施。　　关键词：灵活就业人员；养老保险；参保率　　2001年原国家劳动和社会保障部颁布《关于完善城镇职工基本养老保险政策有关问题的通知》为灵活就业人员参加养老保险提供政策支持。之后又出台了各种规章制度就缴费基数、参保方式、缴费比例上作出规定，目前灵活就业人员可参加的社保项目包括医疗保险和养老保险。其中参保人

2、数最多的是养老保险。但在制度运行的过程中，产生一些负面效应值得需要我们进一步研究和改善。　　一、灵活就业人员基本养老保险状况　　（一）缴费标准标准偏高　　现行的灵活就业人员养老保险缴费标准为：以省上年在岗职工平均工资为基数，按照720%的比例缴纳养老保险费，其中8%划入个人账户。这样的缴费规定使得随着通货膨胀和平均工资的增长，保险缴费也快速上涨。但我们要明确的是，灵活就业人员中包含着大量的农民工、私企员工、自谋职业者，在整个经济市场中他们属于工资上涨较慢的一群人，缴费水平的增长大速度超出了灵活就业人员的实际收入增长速度，他们中的很多人难以承受。过高的缴费标准使得很多有参保意

3、愿的灵活就业人员“望保兴叹”，也迫使很多人最终选择中断缴费。　　（二）参保人员“逆向选择”现象突出　　参保人员都按自己的按照利益最大化原则来进行自己的参保行为，而在灵活就业养老保险中这一情况尤为突出。有研究显示年纪较大、健康状况较好的人更愿意参加，而年轻的、身体状况较差的参保的意愿比较低。有数据显示，灵活就业人员平均开始参加养老保险的年龄为30多岁，比城镇职工养老保险人员起始平均参保年龄要迟7至8年。并且，由于现有政策为了鼓励灵活就业人员参加养老保险的政策，对缴费年限、标准与基础养老金待遇基本不挂钩。按现有政策规定，参保人员缴费一旦达到15年的缴费最低年限，就可以按月领取养

4、老金。因此很多参保人就在缴费年限满15年就停止缴费。“逆向选择”缩小了养老保险的覆盖面，直接降低了社会保障“安全网”的作用。　　（三）尚未实现养老保险关系的全国转移　　按照国家的相关规定，养老保险可以在全国范围内通转。但在实际操作中，却存在着各种困难和阻碍。一、手续烦琐，转移成本高。很多在外省就业的参保者为办理保险关系的转移要来奔波几次，其间交通等费用可能就已超过其转移的账户储存额。二、地方政策保护，由于各地灵活就业人员养老保险统筹层次很低，各地为了维持当地养老基金的平衡，设置了较高的外地转入人员参保的门槛。　　（四）制度严重碎片化7　　现行的灵活就业人员养老保险制度是按城

5、乡、单位、就业状态设计的，相互不衔接，管理不到位。而养老保险制度和管理分割，导致了资源的分散，不但增加了管理成本，也给老百姓带来了诸多不便。　　二、完善我国灵活就业人员基本养老保险的原则　　完善灵活就业人员的基本养老保险制度需要遵循以下的基本原则：　　（一）权利和义务相结合原则　　灵活就业人员养老保险的健康运行需要实现参保人的权利和义务相结合的原则。要建立合理的缴费标准和保障水平，缴费越高获得的保障水平就越高。　　（二）尊重灵活就业人员的参保意愿　　政府可运用网络、电视等宣传媒介和方式广泛宣传各项基本养老保险政策规定，向大众说明养老保险的意义和作用。使得灵活就业人员在了解制

6、度的基础上主动、自愿参加养老保险。　　（三）构建适合灵活就业人员要求的养老保险管理模式　　根据灵活就业人员的工作特点，开设灵活就业人员业务处理的专门窗口，并运用银行、超市等网络系统进行缴费，构建跨地区、跨行业、辐射性强、方便快捷的基本养老保险基金结算系统和个人账户管理系统。做到管理专业、服务快捷。　　三、完善我国灵活就业人员养老保险制度的对策　　现行的灵活就业养老保险制度还无法满足参保人的需求，因此要结合灵活就业人员的特征，制定出适合灵活就业人员的基本养老保险制度。　　（一）建立国家基础养老金制7　　目前，我国灵活就业人员的参保率不高的很大原因是他们收入较低，且养老保险的缴

7、费偏高，使他们难以在维持家庭开支的情况系支付养老保险缴费。针对这一情况，中央政府应该加大财政投入，建立起国家基础养老金，使每一个参保的老百姓都享受到国家财政的补贴。另外，社会保障本身就有着社会财富在分配的作用，灵活就业人员中很多是弱势群体，他们更加需要政策上的倾斜和帮助，因此在一定程度上应对灵活就业人员进行更多的补贴。　　（二）设定合理的缴费规则　　1.缴费标准　　缴费水平的高低直接影响灵活就业人员的参保意愿，国外发达国家的社会养老保险制度的保险费率普遍低于我国的保险费率，因此应该适当降低目前的养老金缴费水平，以降