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1、出纳员岗位操作实训1、目的：通过本岗位模拟实训操作，使学生掌握现金出纳业务的基本技能，填制各种原始凭证、编制各种记帐凭证、登记现金、银行存款日记帐。2、实训内容(1)、原始票据的填制A、到华荣建材商店购2,000元木材，该单位帐号为工行35767623，签发一张转帐支票。B、到星星水泥厂购水泥,价款为3,000元,该单位帐号为工行108804,请签发转帐支票一张.C、提现金2,000元整,备用.请签发一张支票.D、提现金110,000元准备发工资.请签发一张支票.E、收到支票一张,价款5,000元,存进银行.F、将多余现金2,000元交存银行.
2、21G、张力出差借500元现金.H、李鹏外出到上海开会借5,000元,.I、银行签发银行汇票一张,5万元,欲到丹东木器厂购木门,帐号工行99467796.J、将30,000元汇到重庆繁荣建材公司，购木材，帐号工行8595678根据上述业务分别填制各种不同的原始凭证。（空白凭证如下）中国建设银行转帐支票存根VIV:0012811科目对方科目出票日期年月日收款人:金额:用途:单位主管会计中国建设银行转帐支票（辽）VIV0012811出票日期（大写）年月日付款行名称：收款人：出票人帐号：280180人民币（大写）亿千百十万千百十元角分用途科目（借）上
3、列款项请从对方科目（贷）我帐户内支付转帐日期年月日出票人签章复核记帐本支票付示期限十天21中国建设银行转帐支票（辽）VIV0012812出票日期（大写）年月日付款行名称：收款人：出票人帐号：280180人民币（大写）亿千百十万千百十元角分用途科目（借）上列款项请从对方科目（贷）我帐户内支付转帐日期年月日出票人签章复核记帐出票人签章复核记帐中国建设银行转帐支票存根VIV:0012812科目对方科目出票日期年月日收款人:金额:用途:单位主管会计本支票付示期限十天中国建设银行现金支票存根VIV:00164科目对方科目出票日期年月日收款人:金额:用途:
4、单位主管会计中国建设银行现金支票（辽）VIV00164出票日期（大写）年月日付款行名称：收款人：出票人帐号：280180人民币（大写）亿千百十万千百十元角分用途科目（借）上列款项请从对方科目（贷）我帐户内支付转帐日期年月日出票人签章复核记帐本支票付示期限十天21中国建设银行现金支票（辽）VIV00165出票日期（大写）年月日付款行名称：收款人：出票人帐号：280180人民币（大写）亿千百十万千百十元角分用途科目（借）上列款项请从对方科目（贷）我帐户内支付转帐日期年月日出票人签章复核记帐中国建设银行现金支票存根VIV:00165科目对方科目出票日
5、期年月日收款人:金额:用途:单位主管会计本支票付示期限十天中国建设银行进帐单（回单）1此联是出出票票人人开的户回银单行交给年月日出票人全称出票人全称帐号帐号开户银行开户银行人民币（大写）千百十万千百十元角分票据种类出票人开户银行盖章:票据张数单位主管会计复核记帐21中国建设银行现金交款单(回单)年月日交款单位开户银行交款来源帐号人民币大写金额券别一百元五十元十元五元二元一元五角二角一角五分二分一分合计整把券-----------------------------------整张券-----------------------零张假币-----
6、------------------------------收款银行盖章:收款人借款单年月日借款单位姓名出差地点天数㈢记帐凭证事由借款金额大写:￥单位负责人签章借款人签章21注意事项:1、由借款人填写。2、凡借用公款必须使用本单。3、第三联为正式借据由借款人和单位负责人签章。4、出差返回后三日内结算。借款单年月日借款单位姓名出差地点天数㈢记帐凭证事由借款金额大写:￥单位负责人签章借款人签章注意事项:1、由借款人填写。2、凡借用公款必须使用本单。3、第三联为正式借据由借款人和单位负责人签章。4、出差返回后三日内结算。中国建设银行汇票委托书(存根)
7、此联由记汇帐款凭人证留存作委托日期年月日第014525号汇款人收款人帐号住址帐号住址兑付兑付行汇款21地点用途汇款金额(大写)千百十万千百十元角分中国工商银行电汇凭证(回单)⒈①此联是汇出行给汇款人的回单委托日期××年4月30日收款人全称方华物资经销处汇款人全称东方建筑工程公司帐号住址北海工行营业部63848帐号住址滨海市建行部280180汇入地点北海市工行汇出地点滨海市建行营业部金额大写￥陆万壹仟元整千百十万千百十元角分￥6100000款项用途:购木材汇出行盖章:滨海市建行营部转讫章××年4月30日上列款项已根据委托办理,如需查询请持此回单来
8、行面洽单位主管会计复核记帐(2)、根据下列给出的各种原始凭证填制记帐凭证借款单年月日借款单位姓名出差地点天数㈢记帐凭证21事由借款金额大写:￥单位负责
