中航国际大宗商品业务风险排查情况报告

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1、http://www.docin.com/sundae_meng中航国际大宗商品业务风险排查情况报告一、中航国际大宗商品业务概况截至2013年5月31日，中航国际进行的大宗商品业务包括钢材、铁矿石、石化、煤炭、粮食、有色金属等商品在内的生产加工、贸易、物流和仓储等业务，从事相关业务的企业主要为中航国际钢铁贸易有限公司（以下简称“钢贸公司”）、中航国际矿产资源有限公司（以下简称“矿产资源公司”）、成都欣华欣化工材料有限公司（以下简称“欣华欣公司”）、中航国际煤炭物流有限公司（以下简称“煤炭物流公司”）、中国航空工业供销有限公司（以下简称“供销公司”）、中国航空技术厦

2、门有限公司（以下简称“厦门公司”）、中国航空技术广州有限公司（以下简称“广州公司”）、中航国际贸易（福建）有限公司（以下简称“福建公司”）、深圳中航商贸有限公司（以下简称“商贸公司”）、中航国际物流有限公司（以下简称“物流公司”）。二、中航国际大宗商品业务经营模式中航国际大宗商品业务分为自营和代理两种业务模式，下面以钢铁贸易为例介绍大宗商品业务经营模式。目前，中航国际钢贸业务以代理为主、自营为辅。代理是指我方先接受委托人的订货，根据价格波动情况要求委托人支付一定比例的保证金,然后我方以自己的名义向钢厂订货，在确认收到委托人全部货款后放货给委托人。自营是我方根据自己

3、对市场需求的判断确定一个订货量向钢厂订货，收到钢厂的货物后再销售给客户。截6http://www.docin.com/sundae_meng至2013年5月31日，中航国际主营业务为钢铁贸易业务的企业主要有钢贸公司和矿产资源公司。（一）钢贸公司钢铁贸易业务经营模式钢贸公司总体经营原则是以代理为主、自营为辅，具体经营模式包括以下方面：一是给客户提供综合性集成服务方案；二是订单集成获取价格批量优惠；三是畅通的订货渠道；四是统一订货发货，降低物流成本。目前，钢贸公司已经取得10多家钢厂的一级代理资质，如宝钢、马钢、本钢、首钢、沙钢、宁波钢厂、唐山九江、荣信、鑫达、酒钢、

4、西南等。钢厂对一级代理商每月有最低订货量要求，一级代理享有优惠价格条件，采用长期协议价格，遇价格下降时（现货价低于“长协价”，俗称倒挂），钢厂有补贴政策。（二）矿产资源公司钢铁贸易业务经营模式矿产资源公司业务模式为“代理为主、自营为辅；大进大出、快进快出”，对代理业务设定了“选客户、懂行情、有销路、保证金、控货权、封闭做”的风险控制原则。具体的业务模式主要如下：1．国内贸易：以收取客户合理的保证金为前提，为客户提供产品、物流、贸易技术等全方位服务，货权由公司全程控制，公司收取固定业务代理费用。该业务模式安全可靠，基本无风险，同时可以积累综合业务基础。2．出口贸易：

5、根据国外客户的具体需求，组织国内有效资源，公司基本不持有库存，相对安全可靠，该业务使用资金周期大概为1-36http://www.docin.com/sundae_meng个月（特殊业务除外）。现阶段出口贸易产品主要是钢材，国外客户主要分布在越南、南美等新兴市场，国内供应商主要为钢厂。3．进口贸易：铁矿、镍矿、铬矿等进口贸易，主要是代理业务，向客户收取一定比例保证金，货权由公司全程控制，公司收取固定代理费用。4．转口贸易：美元采购、美元销售，付汇、收汇是即期信用证或远期信用证。此类业务主要是铁矿石代理业务，锁定上下家客户，收取固定代理费用。三、中航国际大宗商品业务

6、风险点及风险排查情况中航国际根据国资委和集团公司要求，对旗下大宗商品业务的主要风险环节重点排查、重新梳理和评估，中航国际大宗商品业务风险点主要集中在四个方面。（一）合作伙伴风险。对于合作伙伴资信情况不清，合作伙伴涉嫌诈骗，部分业务上下游为同一控制人。（二）行业不熟悉风险。部分非主业公司对大宗商品行业不熟悉，缺乏专业化团队，业务模式一买一卖，价格下跌，产生损失。（三）控货风险。向上游垫付货款，向下游销售先交货后收款，担保措施不到位，货物不经我方而直接由供货方交付给下游购货方，货物；（四）自营业务风险，部分自营业务价格波动大，受外部环境影响，价格下跌，产生损失。中航国

7、际大宗商品业务风险排查情况详见附件表格。6http://www.docin.com/sundae_meng四、中航国际大宗商品业务风险管控措施中航国际非常重视风险管控，严格要求各相关企业完善业务模式，建立健全风险管控机制，在业务实际操作过程中，遵循事前、事中、事后三阶段方式对风险进行识别与控制，重点从以下方面加强对大宗商品业务的风险管控。（一）全面排查经营风险中航国际对大宗商品业务的主要风险环节重点排查、重新梳理和评估：合同、应收及预付款项、存货、客户信用和仓储运输等。对应收、预付款余额较大客户，上下游客户或仓储商为关联方的业务，取得货权时未移库的现货托盘业务，库

8、存量较大的