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时间:2018-12-09
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1、企业主需谨防财富管理“黑洞”用一颗担当的心创造企业财富,用一颗温暖的心安排家庭财富。屮国企业主是富裕群体屮占比较高的一类人群。在改革开放的大时代背景下,有胆识、有梦想、有追求的他们,通过辛勤努力及对机遇的睿智把握,创下了丰厚的家业。事业的成功为他们带来了巨大的财富,但也让他们面临许多特定的财富风险。这些问题很多由企业经营衍生而来,但并未引起足够重视。企业主而临特殊的财富管理“黑洞”企业主往往既是企业投资人和管理人,又是家庭财富的创造者和支配者,多重角色的重叠,使得这个群体面临诸多不同层面的财富风险。第一,出资不当导致企业债务殃及家庭。在《公司法》将“实缴资本制”修
2、改为“认缴资本制”后,许多出资人认为“零成本”创业的时代到来了,于是出现大量认缴高额注册资本却不出资或少出资的公司,以期享受公司“有限贵任”的法律红利,却不曾想因此埋下巨大的财富隐患。创业新秀小王成立了一家公司,认缴出资1000万元,但他仅实缴了100万元。公司运营一段时间后,从银行贷款1000万元。后来因经营困难,到期无法偿还贷款,公司被诉至法院,同时列为被告的还有小王本人。法院最终判决小王个人承担未出资部分900万元的债务。本来,这家公司的性质是有限贵任公司,当资不抵债时可以宣告破产从而终结债务偿还。但由于小王认缴出资过高乂没有全额出资,最终导致公司债务穿透了
3、股东的有限责任,成为个人债务。案件至此并未结束。在法院执行过程中,追加了小王的太太作为被执行人,最终将小王太太婚前的一套房产拍卖用于偿还债务。原本,婚前财产是小王太太的个人财产,但最终竟用于偿还先生出资企业的债务。类似的情况是许多企业主万万想不到的。第二,资金往来不明导致财富瞬间“变脸”。企业是自己的,企业的资产自然也是自己的,可以随意提取支配。这是许多企业主“源生”的观念。在资产使用过程中,存在着大量企业资产与个人资产分辨不清的现象,从而使企业风险殃及家庭财富。企业主张先生曾经从公司出借1000万元给朋友王先生的公司,?S定年利率18%。因私交甚好,双方并未签署
4、任何书面协议,款项直接从张先生公司转到了王先生公司。一年届满,王先生通过个人账户将180万元利息汇到张先生的个人账户,此后再无任何还款和利息给付。当张先生要求王先生归还本金并支付利息吋,王先生却说当年的1000万元不是借款,而是对g己公司的投资。投资有风险,如今生意赔了,张先生应当自担投资风险。此时的王先生并不认可当年180万元的汇款利息,反而向法院起诉,以这是他借给张先生的借款为由,主张还款并计算利息。由于没有书面合同,尤为重要的是180万元又是由个人付给个人,结果无法证明其是1000万元借款的利息。由于公私财产不分,张先生面临巨大的财富风险。公私财产不分不止于
5、上述情况。不少企业主将公司视为“自己的孩子”,认为公司资产天然就是自己的个人资产,买豪车、购豪宅、儿娶媳女出嫁都从公司支取现金,如同掏自己的腰包;而当公司现金流不足时,又从家里拿钱补充到公司里,为公司“输血”。这使得公司资产与个人家庭资产不分,当公司遭遇债务风险时,就会令债务穿透公司的有限责任变成企业主个人的无限责任。第三,法定代表人与个人身份没有厘清导致企业债务追及家庭财富。很多企业主会忽略自己企业法定代表人和自然人的双重身份。在对外签字时,如果不将这两种身份加以区分,也会带来意想不到的麻烦。上海某企业主因公司短期流动资金周转,向南京某企业主借2⑻万元,承诺1个
6、月后归还。两人敲定此事后,南京企业主立刻安排公司将200万元转给上海公司,上海企业主为南京企业主手写了借条:“今借到现金200万元,1个月后归还。”后来,上海公司无力偿还债务,南京企业主将上海企业主诉至法院,要求偿还200万元借款及利息。尽管上海企业主辩称他是以公司法定代表人的身份为公司借款,但他的借条却无法证明这一点,最终被认定为是上海企业主的个人借款,上海企业主因此承担了公司的债务,并以家庭财产偿还债务。这就是没有厘清企业法定代表人和白然人身份的关系,在签署合同和履行合同过程中,造成身份模糊,导致经济行为性质难以辨别,最终影响到家庭财产安全。财产隔离有助于防范
7、财富“黑洞”从财富管理的角度而言,上述风险均为财富管理师要为企业主客户进行审慎诊断、提前发现并预防的基本法律风险。缺乏企业与家庭之间的财务防火墙,是企业主群体普遍面临的重大财富管理问题之一。在进行企业资产与家庭资产风险隔离时,企业主需遵循的基本原则包括:①适度设计企业注册资木金额度,合理选择公司组织形式,避免债务风险的穿透;②规范企业资金往来,避免企业资产与个人资产混同;③明确经营中的角色,避免身份错位。让财富有根又有生命企业主在事业上,对公司、对雇员、对社会都肩负着相应的使命;在生活中,对父母、对配偶、对子女都承担着一份厚重的责任。因此,作为企业主更有必要认真对
8、待财富管理
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