湖北省省级财政项目资金绩效评价-报告

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1、-湖北省省级财政项目资金绩效评价报告项目名称：2015年湖北省安全生产科技专项资金项目单位：湖北省安全生产监督管理局主管部门：湖北省安全生产监督管理局评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司武汉宏信资产评估有限公司2016年06月30日---目录财政支出项目绩效评价评分结果1项目基础信息3摘要5·概述5·评价结论和绩效分析7·经验教训与意见7一、项目存在的问题8二、评价小组提出的改善项目建设的建议9前言10开展绩效评价的背景10一、项目基本情况111.1项目概况111.1.1项目立项背景111.1.2项目实施情况131.1.3经费来源和使用情况161.2项目绩效目标16二、绩效评价工作情况

2、172.1绩效评价目的和原则172.2绩效评价的依据192.3绩效评价设计过程192.4绩效评价框架192.5证据收集方法242.6绩效评价实施过程272.7绩效评价的局限性29三、项目绩效分析及评价结论303.1项目投入303.2项目管理过程293.3项目产出353.4项目效果363.5评价结论383.5.1分项目评分结果383.5.2综合评分结果383.5.3主要结论38四、主要经验及做法、存在的问题和建议394.1主要经验及做法394.2存在的问题414.3建议和改进举措42五、需要说明的事项46六、附件46---财政支出项目绩效评价评分结果一级指标二级指标三级指标评分标准评分投

3、入(25分）项目立项（15）项目立项规范性（6）目的明确计1分，目标不明确计0分;申请设立程序合规计1分，不合规计0分;立项依据充分计1分，立项依据不充分计0分；立项必要、可行计1分；立项不必要、可行计0分;设计无重复、重大缺陷计1分，设计有重复、重大缺陷计0分；经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策计1分，否计0分5.00绩效目标合理性（4）符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计和党委政府决策1分，不符合计0分；符合部门“三定”方案确定的职责计1分，不符合计0分；符合部门促进事业发展所必需计1分，不符合计0分；绩效目标符合正常的业绩水平合理可行计1分，绩效目标不合

4、理可行计0分4.00绩效指标明确性（5）将绩效目标细化分解为具体的工作任务计2分，否计0分；绩效目标明确、细化、量化计2分；不明确、细化、量化缺一项扣1分；项目资金量预算与工作相匹配计1分，否计0分4.00资金落实（10）资金到位率（6）得分=3×财政资金到位率2.99得分=3×自筹资金到位率2.36到位及时率（4）资金及时到位计4分；若未及时到位，不影响项目进度计3分，影响项目进度酌情计2-0分3.81过程（20分）业务管理（12）管理制度健全性（2）制定了相应的业务管理制度计1分，未制定计0分；相关业务管理制度合法、合规、完整计1分，否计0分1.89制度执行有效性（6）执行了项目管

5、理程序计0.5分，否计0分；建立了保证项目顺利实施的措施计0.5分，否计0分；制度和措施科学合理计0.5分，否计0分；制订了科学合理的实施方案计0.5分，否计0分；项目实行了建设合同制计0.5分，实行了政府采购计0.5分、实行了招投标制计0.5分、实行了重大项目变更报告制计0.5分，缺一项扣0.5分；项目建设档案资料齐全计1分，否计0分；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位计1分，否计0分5.45项目质量可控性（4）有相应的项目质量要求计1分，否计0分；采取了相应的项目质量检查手段计1分，否计0分；实施了项目验收手段计1分，否计0分；项目有专人负责计1分，否计0分3.81财

6、务管理（8）财务制度健全性（1）制定了预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计0.5分，未制定计0分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分，否计0分0.97---资金分配合规性（2）制定了明确资金分配办法计0.5分，不明确计0分；资金分配符合项目补助标准计1分，不符合计0分；分配有依据计0.5分，没有依据计0分1.94资金使用合规性（3）设有专帐、专款专用计0.5分，否计0分，资金支出的审批手续符合相关财经法规和专项资金管理办法计0.5分，否计0分；档案资料管理规范计0.5分，否计0分；项目资金投入、支出等会计核算资料真实、完整计1.5分，存在支出依据不合规、虚列

7、项目支出的情况，截留、挤占、挪用项目资金情况，超标准开支情况，每一项支出不合规现象扣0.2分，扣完为止2.84财务监控有效性（2）制定或具有相应的监控机制计0.5分，否计0分；实施了必要的财务检查、审计、纪检监察等必要的监控措施或手段计0.5分，否计0分；相关管理制度得到有效执行计1分，未执行一项扣0.2分，扣完为止。1.90产出（30分）项目产出（30）实际完成率（20）开发新技术、新工艺（项）≥79项计5分，其他得分=5×实际完成率4.62