借款、报销流程及办法

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1、借款、报销流程及办法为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实际情况，制定本办法。一、借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的款项，分为现金借款和票据借款。1、现金借款：借款人应提前半天通知财会部门,将借款单经部门经理签字后，根据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金使用范围借支。流程图附下：2、票据借款：票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据；除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应以票据支付。借款单注明借款事由，经部门经理签字后，依照有无合同等不同情况分别

2、办理审批手续。流程图附下：二、报销：1、通讯费及市内交通费的报销：此两项费用是指员工每月可凭票报销的移动费和市内。两项费用具体的报销标准，参照公司制定的有关规定；这两项费用的报销，各部门必须指定专人到财会部办理。该办法实施时,各部门指定专人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：流程图：表格：部门指定人部门指定人部门指定人行政部市场部VOIP事业部人力资源部宽带社区部客户服务中心财务会计部大客户部管理信息部工程建设维护中心X络规划管理部2、他费用的报销：公司各部门为经营或管理而取得正规单据后，需支付或应支付的各种款项，也包括借款冲账的款项

3、。报销人应及时整理好各类单据，并进行分类，将同一事项的单据归集并编制报销单，经部门经理签字后，再按金额大小分情况分别签字报销。具体流程图如下：3、物资采购的报销：三、财会部对外办工时间：凡涉及报销和借款冲账的各种款项，只在周二、周四集中办理；现金及票据借款，可在周一至周四全天和周五上午办理，周五下午财会部原则上不对外办公。对外办公时间：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30周五AM9：00-12：00报销时间：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30四、以上借款、报

4、销流程及方法由财务会计部负责解释说明