费用报销及借款流程.doc

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1、佛山市俊福帝豪门业有限公司文件编号JF-RS-01费用报销及借款管理流程（试运行）文件版本A/0生效日期2014年6月1日页码第1页一、费用报销①所有费用报销事项必须在发生付款1周内办理报销手续（出差未返或其他特殊情况除外）；②A.报销单据必须分门别类（如：餐费、业务接待费、办公用品费、交通/燃油费、邮/递费、维修费、书报费等各项目费用）凭发票或收据作附件，区分发票或收据分别填制不同的“费用报销单”，不得混杂不同费用项目或混杂发票/收据填制在同一份“费用报销单”上；发票/收据连同“费用报销单”一并作为合格报销付款凭证，绝不接受

2、白头单付款。B.支付公司公共费用(含转帐/现金支付),所有发票/票据在移交单据前,必须由出纳员按费用类别分类填写“费用报销单”,由主办会计复核→财务总监审核签名后方可移交会计结帐(包括:缴纳税款、银行利息、银行手续费、车辆保险费、水/电费、电话费、网洛/信息费、租赁费以及其他一切公司公共费用)。③填制“费用报销单”由报销人签名后，遵照如下审批流程进行逐一审批：首先经报销人直接上级（主管→总监）签名确认→财务（主办会计）复/审核→总经理审批→财务（出纳）付款；④“费用报销单”单笔金额≧5000元的须董事长审批；总经理、财务总监、

3、对内业务部报价员本人的费用报销均先由财务（主办会计）复/审核→董事长审批；公司所有费用报销支出均须依照流程并经财务签名确认，否则将按违规处理。二、借款事项：①凡入职一个月内的在职员工，非特殊情况，一律不给予借支。②入职一个月以上的在职员工，因特殊情况需借款且金额≦1000元的，需在公司财务部领取2佛山市俊福帝豪门业有限公司文件编号JF-RS-01费用报销及借款管理流程（试运行）文件版本A/0生效日期2014年6月1日页码第2页《借款申请单》，遵照如下审批流程进行逐一审批：首先经借款人直接上级（主管→经理）签名确认→行政总监签名

4、→总经理审批→财务（出纳）付款；借款金额﹥2000元且≦3000元的，则须增加总经理审批；借款金额﹥3000元的一律经董事长批准后，财务方可付款。如借款人因时间需求紧迫而审批人不在场的，可由出纳员电话知会审批人同意后，先付款后补审批签名。③因工作需要安排出差的人员根据实际情况填写《出差申请单》，注明出差地点、时间等，经部门负责人签名→财务审核→总经理签名后，到财务部预借款。（借款金额控制在5000元以内，经理级出差除外）。④借款金额规定：（特殊情况除外）：A.一般员工借款不能超过在人工资的40%，1000元或以下；B.主管级借

5、款不能超过本人工资的40%，1500元或以下；C.经理级借款不能超过本人工资的30%，2000元或以下。以上《费用报销及借款管理流程》如与前相关规定有冲突的,以本管理流程为准。公司所有人员必须遵照执行,财务人员严格监督,出纳员必须切实履行职责,如有疏忽或肆意违反以上规定的,则从严处罚,情节严重的移交公安机关处理。编制：审核：批准：2