我国商业银行操作风险控制研究

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1、我国商业银行操作风险控制研宄摘要20世纪90年代以来，随着银行规模的不断扩大，我国商业银行发生了一系列重大橾作风险损失案件，给商业银行带来了巨大的经济损失，同时也给社会造成了很大的负面影响。对于我国来说，金融风险控制研究水平还普遍偏低，我国商业银行现所面临的市场风险、信用风险基本上都有了比较成熟的风险管理与控制手段，但橾作风险控制水平还没有一套相对科学的橾作风险控制体系。因此，防范、控制橾作风险成为了我国商业银行待解决的重要研究课题。基于我国商业银行橾作风险控制研究现状，对橾作风险原因、危害等进行研究分析，提出对我国商业银行在橾作风险控制上的一些建议：建议我国

2、商业银行建立健全橾作风险控制体系，优化橾作风险外部监管，提高橾作风险计量水平。1导论1.1选题的目的及意义近年来，全球经济快速发展，金融技术不断创新，金融管制也逐步放松，使当今商业银行业在飞速变化、错综复杂的经营环境中成长。20世纪90年代前，市场风险、信用风险是各商业银行所关注的重点。但是随着计算机自动化技术的不断发展，来自银行职员、电子商务以及各种软件等方而的不确定因素给银行的稳步运行也带来了潜在的风险，我们将这种潜在的风险称为“操作风险”。20世纪90年代以来，尤其是在巴林银行事件发生后，国内外许多商业银行都遭受了由于操作风险所导致的重大损失，使得金融界

3、开始对操作风险加大关注度。但是由于当今经济发展迅速，操作风险给银行带来的损失日益加大，因此操作风险控制研宂势在必行。2004年6月，新巴塞尔协议将操作风险与信用风险、流动性风险并列入商业银行风险，2005年3月我国在《关于加大防范操作风险工作力度的通知屮》也将操作风险纳入丫商业银行而临的三大风险中。操作风险具有案件频发，损失严重，影响范围广，难以计量等特点，我国这几年也相继发生多起数额巨大的操作风险案件，给国家与社会造成了非常恶劣的影响，严重扰乱了我国的金融秩序。因此，我们对操作风险用按制市场风险和信用风险的控制体系是不能解决根本问题的。所以，我们要从银行的组

4、织结构、企业文化、人员素质、外部监管等方面进行研宄，这才能缓解由于操作风险所给商业银行带来的不必要损失。随着2004年新巴塞尔协议的实施，商业银行更加需要对操作风险进行计量与防范，巴塞尔委员会认为，操作风险案件数量及损失金额上升与近年来各国商业银行的迅猛发展密切相关，操作风险的上升趋势难以遏制，如不能提高管理和控制水平，操作风险将给商业银行带来越来越大的损失。但我国商业银行对操作风险控制不够重视，缺乏经验。因此，本文通过对商业银行操作风险理论研宄并对操作风险的特点，原因进行分析并提出建议，有助于我国商业银行操作风险的研宂，有助于我国银行业对其风险的防范和控制。

5、1.2文献综述巴塞尔银行监督管理委员会在国际银行监管方而具有权威性，对于操作风险的提出与管理也不断深入。1998年3月，巴塞尔委员会发表了《电子银行和电子货印风险管理》，首次提出了操作风险的定义。同年9月。公布了《操作风险管理报告》。2001年1月，发表了“操作风险”的征求意见稿。2004年《新巴塞尔资本协议》颁布后，商业银行操作风险的研究、控制在国际上进入了一个高峰时期。众多学者及银行业人士开始推广、研宄商业银行操作风险。MichaelHaubenstock(2005)解释了银行在操作风险管理中应该实施的十大准则，并提出了操作风险管理框架由战略、程序、基础设

6、施和环境四个部分构成。PatrickMeConnell(2010)对操作风险进行了分析和研宄。主要是通过可靠性理论，基于当时风险控制的基础上，进一步的建立标准化的操作风险控制。在最近几年，国外在操作风险控制计量的研究有很大进步，但由于角度的不同，操作风险控制方法还处于摸索成熟阶段，至今没有形成一个统一的标准。与西方国家相比，我国银行界及学术界对操作风险的研宄起步晚，水平有较大差距。但随着中国银监部门响应国际号召，逐步增强了我国对商业银行操作风险的监控和打击力度，并在一步步推广和实施《新巴塞尔资本协议》，先后发布实施《关于加大防范操作风险工作力度的通知》、《商业

7、银行操作风险管理指引》、《商业银行资本计量高级方法验证指引》等。另外，我国许多专家学者也开始致力于研究符合中国国情的操作风险控制理论和模式。巴曙松(2003)介绍国外学者提出的商业银行操作风险特征和《新巴塞尔资本协议》具体细则中关于操作风险的相关界定和演化过程，由于我国商业银行相关数据的缺乏，很多结论还需耍深入的分析研宄，曲绍强、张启全(2010)通过分析我国商业银行操作风险控制体系、操作风险造成的损失，认为我国应加深对操作风险控制研究具有重要性和必要性。张吉光(2011)基于相关的理论研究，重点研宄了商业银行在实际运作过程中如何应对操作风险以及采取何种政策措

8、施。田宏杰(2013)针对我国现状，认