《商业银行评价》word版

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1、商业银行评价北京银行（根据2011中报数据分析）项目2011年6月30日总资产815,801,514总负债769,751,803存款总额588,635,45855其中：储蓄存款105,403,68999贷款总额375,508,812其中：公司贷款313,017,0092个人贷款56,685,6924贴现5,806,111拆入资金24,889,800贷款损失准备7,347,909主营业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事同业拆借;提供担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱业务;办理地方财

2、政信用周转使用资金的委托贷款业务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;同业外汇拆借;国际结算;结汇、售汇;外汇票据的承兑和贴现;外汇担保;资信调查、咨询、见证业务;买卖和代理买卖股票以外的外币有价证券;自营和代客外汇买卖;证券结算业务;开放式证券投资基金代销业务;债券结算代理业务;短期融资券主承销业务;经银监会批准的其他业务。 一、对商业银行进行评价的意义a了解经营状况b了解盈利目标的实际情况c挖掘经营潜力d提高经营管理水平及经济效益e提供预测用数据信息二、对商业银行的评价的方面a财务评价b监管评级c信用评级三、财务评价主要依据财务报表1资金实力分析存款资产比率=存款总额/资产总额*10

3、0%=588635458/815801514*100%=72.15%商业银行资金实力分析是非常重要的，因为资金实力的多少不但反映了银行的发展潜力，而且还表明银行的资信能力。考察银行资金实力的主要指标是存款一资产比率，这个比率越大，说明这家银行的实力越雄厚．发展潜力也越大。北京银行作为一家城市商业银行的资金实力还是不错的。2经营效率分析资产使用率=总收入/资产总额*100%=5696886/815801514*100%=0.8%该比率反映了银行资产的利用效率，也就是一定量的资产能实现多少收入从这一比率上看北京银行显得不尽人意，说明其对资产的利用效率有待提高。财务杠杆比率=总资产/总资本=815

4、801514/(815801514-769751803)=17.7对财务杠杆的分析要从两个角度考虑，较低的财务杠杆说明公司实施较为稳健的财务政策，但公司未能很好的发挥财务杠杆的作用利用负债来实现资本的增值。较高的财务杠杆说明企业充分的利用负债，但是同时存在较高的财务风险，出现资不抵债的情况。3经营成果分析资产收益率=净利润/总资产*100%=1.32%资本收益率=净利润/资本总额*100%=23.04%从公司的资产与资本收益率上看公司不算高但是作为一家城市商业银行来说吸收存款的地域存在局限性，瑞然作为一家上市银行，但其走势并不理想。4同行比较综合实力排名中未考虑银行的“成长性”。这是因为单纯

5、比较成长速度是没有意义际上成长速度是以风险资本回报率为基础的，指标低，说明该银行还没有完成基础的战位和风险控制工作，过快的增长只意味着更快的风险累积。与之相对，风险资本回报率高的银行，已完成基础的定位工作，需要的是将这一盈式应用在更广泛的领域——即，风险资本回报率越高的银行，它所能够支撑的成长性就反之，越低。但是高成长并不能，弥补其缺点。他的综合实力并不比南京银行与宁波银行超速增长银行全部为股份制和城商行，其中，宁波银行和深发展以10.3%和7.8%排名两位。宁波银行虽然有较好的风险资本回报率，但在金融危机中逆市快速增长仍隐藏着风的积聚；深发展则一贯增长激进，2007年就排名超速榜首位。招商

6、银行盈利能力的下降其从2007年超速榜的末位升至第四，逆市中30%的贷款增速略高。增速不足的银行则以大型银行为主，工商银行以-11.9%排名最末，显示公司的成长动挖掘不足或被抑制。而北京银行、华夏银行、民生银行、兴业银行以及交通银行虽然风险本回报率不高，但2008年贷款增速控制较好，尤其是华夏银行，从上年的超速榜第二位至第8位，激进贷款的风险得到一定程度的化解。而其他的受欢迎程度和其他势力并不是很好。四、监管评级信用评价骆驼评级方法第一，资本充足率(资本／风险资产)，要求这一比率达到6．5％～7％；北京银行的资本充足率是12.7%从这一指标上看北京银行的资本充足。其核心资本充足率是9.68%

7、第二，有问题放款与基础资本的比率一般要求该比率低于15％：第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力；第四，净利润与盈利资产之比在1％以上为第一、二级，若该比率在0～1％之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级；第一，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力，流动性强为第一级、流动性资金不足以在任何时候或明显不能在任