会计电算化操作资料.doc

《会计电算化操作资料.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、《会计电算化》考核资料一、账套资料1、增加操作员：编号姓名职务权限任务771陈彬账套主管所有权限初始化设置，审核凭证，记账，结账，生成报表等772王晶出纳“现金管理”，“总账——出纳签字”对出纳凭证进行出纳签字773考生姓名总账、固定资产、工资管理子系统会计总账、固定资产、工资管理系统全部权限填制凭证，2、建立帐套：账套信息：账套号：777；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：当年当月；单位信息：单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技核算类型：记账本位币：人民币（RMB）；企业

2、类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：陈彬；按行业性质预置科目。基础信息：该企业有外币核算，需对存货、客户、供应商进行分类。分类编码方案：科目编码级次：42222系统启用：启用总账系统；工资管理系统；固定资产管理系统；各系统启用日期均为“当年当月”。二、部门档案：部门编码部门名称部门编码部门名称部门编码部门名称1综合部2销售部3生产部101总经理办公室201销售一部301一车间102财务部202销售二部302二车间三、职员档案：人员编码人员姓名部门名称人员类别101汪洋总经理办公室管理人员201陈彬财务部管理

3、人员202王晶财务部管理人员301张军销售一部经营人员302孙娟销售二部经营人员401孟小一车间车间管理人员402吴强二车间生产工人四、客户分类分类编码名称01事业单位01001学校01002机关02企业单位02001工业02002商业一、供应商分类：分类编码名称01硬件供应商02软件供应商03其他二、客户档案：客户编号名称简称所属分类码001北京世纪学校世纪学校01001002天津海达公司海达公司02002三、供应商档案：供应商编号名称简称所属分类码001北京万科有限公司万科02002上海信息记录纸厂记录纸厂03

4、四、结算方式01——现金02——支票五、总账控制参数设置：1、可以使用其他系统授控科目。2、出纳凭证必须经由出纳签字。六、总账系统期初余额及科目表。科目名称辅助核算期初余额库存现金（1001）日记1500（借）银行存款（1002）银行日记950000（借）应收账款（1131）客户往来45000（借）实收资本（3101）950500（贷）应付账款（2121）供应商往来46000（贷）管理费用（5502）部门核算工资（550201）部门核算差旅费（550202）注：1、应收账款明细账余额；日期客户摘要方向金额默认世纪学

5、校销售商品借35000黔认海达公司销售商品借100002、应付账款明细账余额：日期供应商摘要方向金额默认万科购买商品贷方46000七、凭证类别：记账凭证八、日常业务处理：本企业当月经济业务如下：日期摘要分录2日销售一部购办公用品借：营业费用（5501）200贷：库存现金（1001）2003日提现借：库存现金（1001）10000贷：银行存款（1002）100005日收到投资款借：银行存款（1002）80000贷：实收资本（3101）800008日向万科购买多媒体软件借：库存商品（1243）10000应交税金/增值税

6、/进（21710101）1700贷：应付账款（2121）1170010日收到世纪学校还来前欠货款借：银行存款（1002）35000贷：应收账款（1131）3500018日总经理汪洋报销差旅费借：管理费用/差旅费（550202）800贷：库存现金（1001）800根据以上资料填制凭证，并审核，签字，记账。一、工资处理子系统资料：1、建立工资账套：工资类别个数：“多个”，核算币种为“人民币（RMB）”，要求代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度为“3位”；启用日期为当年当月2、基础信息设置（1）、人员类别设置：管

7、理人员、经营人员、车间管理人员、生产工人（2）、人员附加信息设置：增加“性别”、“身份证号”作为人员附加信息。（3）、工资项目设置：项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增奖励工资数字82增交补数字82增应发合计数字102增请假扣款数字82减养老保险金数字82减扣款合计数字102减实发合计数字102增代扣款数字102减请假天数数字82其他(4）、工资类别及相关信息：工资类别一：正式人员。部门选择：所有部门工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、应发合计、代扣税、请假天数

8、计算公式：工资项目定义公式请假扣款请假天数*20养老保险金基本工资*0.05交补Iff(人员类别=“管理人员”OR人员类别=“车间管理人员”，300，150)人员档案：人员编码人员姓名部门名称人员类别是否中方人员是否计税101汪洋总经理办公室管理人员是是201陈彬财务部管理人员是是202贺敏财务部管理人员是是301张军销售一部经营人员是是302孙娟销售二部经