信用证的欺诈与防范

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1、信用证的欺诈与防范［摘要］了解信用证欺诈的概念及构成；了解信用证欺诈的原因；清楚信用证欺诈的种类;掌握信用证欺诈的防范措施；清楚当遇到信用证欺诈时如何救济。［关键字］信用证欺诈防范措施救济FRAUDANDPRECAUTIONONTHEL/C[Abstract]UnderstandtheconceptandcompositionoftheL/Cfraud;TounderstandthecauseoftheL/Cfraud;ClearthetypesoftheL/Cfraud;MasterL/Cfraudprevention

2、measures;KnowhowtoreliefwhenfacedwiththeL/Cfraud.[Keyword]L/CFRAUDPRECAUTIONRELIEFW一、信用证欺诈的概念及构成错误！未定义书签。（一）信用证欺诈的概念错误！未定义书签。（二）信用证欺诈的构成1二、信用证欺诈的原因2（-）信用证木身的独立抽象性2（二）从事W贸人员的素质低，防范意识差2（三）银行没有义务和能力认证单证2（四）中间商和可转让信用的大量存在3三、信用证欺诈的种类3-4四、信用证欺诈的防范措施4（-）银行的防范4-6（二）丌证申请人

3、的防范6-7五、信用证欺诈的救济错误！未定义书签。（一）禁令的颁布依据和条件7-8（二）法律救济的主要方式8-9结论错误！未定义书签。醐i吾1112引言信用证是当今W际贸易中广泛采用的付款方式。由于它把交易中的商业信用变成了银行信用，提高了交易双方在通常互不信任的情况下难以解决的难题，增强双方交易的信心，因此信用证被广泛采用。但是该制度由于自身的一些不足，以及信用证炸骗犯罪低风险，高利润的特点，近儿年来该类犯罪逐渐趋于上升趋势，给交易双方、W际贸易秩序、以及银行的声誉带来极大地损害。目前，在我W进出口贸易结算中，有50%

4、以上采用信用证方式，但是信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监督的难度，一、信用证欺诈的概念及构成（一）、信用证欺诈的概念信用证欺诈的含义有广义和狭义之分。广义上的信用证欺诈形式复杂，种类繁多，可以泛指一切涉及信用证交易的欺诈行为；狭义上的信用证欺诈则是指受益人实施的欺诈行为。而本文认为信用证欺诈（FraudinLetterofCredit）是在国际贸易信用证支付（包拈信用证交易和基础交易）屮，一方当事人故意制造假象或蒙蔽事实真相，诱使苏他当事人产生错误认识，并依赖于该认识做出意思表示，

5、从而失去属于&己的财产或放弃某项法律权利，以达到从屮获取一定不当利益的目的而为的行为。在这里，一方当事人可能是受益人、幵证中请人,也口T能是受益人与船方共谋、开证申请人与受益人共谋、开证申请人与开证行共谋。（二）、信用证欺诈的构成一般认为，信用证欺诈的构成应具备以下条件：（1）信用证一个或儿个当事人主观上是出于故意，既明知其欺诈行为可能使另一方当事人陷于错误认识，并希望另一方当事人基于这种错误认识而为一定行为。（2）客观上欺诈的一方有积极的欺诈行为，如伪造虚假情况或蒙蔽事实真相，明知该做法会给对方造成损害还去作为的行为。

6、（3）受欺诈人基于错误认识做了某种显然使&己处于不利地位的行为。应当指出的是，在信用证欺诈屮行为人的主观故意性是区别于买卖合同屮一般违约的重要特征，在违约行为屮，违约人不存在利用信用证方式欺诈对方并使对方产生错误认识的故意。二、信用证欺诈的原［（一）、信用证G身存在理论上的缺陷（即“独立抽象性”原则）是造成信用证欺诈的原因之一信用证制度木身的缺陷使得犯罪分了有机可乘。信用证交易遵循两大基木原则：独立抽象性原则和严格和符原则。独立性原则是指跟单信用证独立于其赖以存在的基础合同，即使跟单信用证中乜含有对合同条款的援用，开证行

7、也与基础合同无关，不受合同内容的约朿。开证行在收到受益人提交的单据后，经审核只要其表面上与跟单信用证条款和符，开证行就负有无条件的第一性的付款责任。开证行既不能因当事人之间存在合同纠纷而拒绝付款，也不能因开证中请人破产等其它原因对抗受益人的付款要求。同样，开证行支付信用证款项后向开证中请人主张收款权利，进u商也不能以合同纠纷为由予以对抗。抽象性原则，是指跟单信用证交易是独立于基础合同之外的单据交易，其所指向的标的是跟单信用证项下的单据，而不是異体的货物，体现的是单据与款项的对流过程。它是独立性原则的延伸，银行在决定是否要

8、付款时唯一的依据就是单据，开证行只审核单据的表面，只要受益人提交的单据合格，开证行就必须付款，即使这些单据所代表的货物与合同中的规定不和符。银行在信用证业务中所负的责任是按“严格和符原则”审单，只要卖方提供的单据符合信用证条款的要求，银行就必须付款，对于单据的真实性、买卖双方的资信以及基础合同的履行情况，银行没有了解