港口企业资金池管理研究

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1、港口企业资金池管理研究［摘要］随着全球经济一体化趋势不断加强，我国市场经济体制也得到了进一步发展。为提高企业在国际市场中的竞争力，越来越多的企业将资金池这一先进的管理方式引进企业的口常经营管理中，旨在对企业资金进行集约化管理，扩大企业对资金利用的效率。然而资金池管理模式在我国企业中的应用还处于初级阶段，在实际操作中依然存在许多不足，因此为Y更好地发挥资金池在企业管理中的作用，加深对资金池管理的研究是很存必要的。本文采集自网络，本站发布的论文均是优质论文，供学习和研究使用，文中立场与本网站无关，版权和著作权归原作者所有，如有不愿意被转载

2、的情况，请通知我们删除已转载的信息，如果需要分享，请保留本段说明。［关键词］港U企业；资金池；管理研究［D0I］1013939/jcnkizgsc2017162191港口企业资金池管理研究的背景资金是一个企业得以生存和发展的重要前提条件，关系着企业日后的发展方向。因此企业如何做好资金的管理对一个企业的发展来说至关軍.要，然而H前，我国企业对于如何更好地管理和运用资金的经验较之发达国家仍有不足，使得许多企业在资金管理方面的经验无法满足自身发展的需要，由此引起的问题也逐渐成为现阶段制约企业经营管理中的瓶颈。随着我国改革幵放政策的实施以及社

3、会主义市场经济体制改革的不断深化，我国企业面临着更加激烈的市场竞争，其对于企业管理水平提出了越来越高的要求，在此背景下，我国企业不得不积极地寻求改善企业资金管理水平的方法。资金池管理模式最初是由跨国企业与银行合作而形成的新型资金管理模式，其运行的主要特点在于资金信息以及管理权限的集中，从整体把握资金的合理分配与管控，该模式以其能够实现跨银行的资金集中管理、节约财务费用、降低相应融资成本、节省人力资源管理成本、高度保障资金的安全等优势逐渐受到我国企业的青睐，成为提高我国企业资金管理水平不可或缺的手段。但是仍需要注意的是由于资金池管理模式

4、在我国企业中发展的时间较短，在实际操作的过程中存在着或多或少的问题，这就需要我国企业对其进行充分的了解并采取相应的改善措施，最大限度地发挥资金池管理模式的积极作用。2港口企业资金池管理模式的主要问题21港口企业资金较为分散，集中化管理程度不够由于港口企业对于资金池管理模式的运用还处于发展阶段，缺乏一定的实际管理经验，这就导致了企业集团在资金的管理上出现较为混乱的局面，资金使用的效率较为低下，主要表现在以下两个方面：其一，一般情况下企业的资金管理通常通过财务部门来进行，但是由于企业财务部门的职能和权限都是十分右限的，对于企业内部的平行部

5、门不合理资金运用的行为无法越权进行监管，这就导致了同一个企业内部因出现多个资金运用的银行账户而导致资金运用较为分散，使用效率不高的情况。其二，企业集团对于所属的成员企业或附属子公司在资金管理方面缺乏一个从战略层面出发的总体规划和指导，使得下属企业在资金的运营和管理上出现各自为政的混乱局面，最终致使企业集团的资产结构不合理，企业资金管理整体效率也较低下。22港U企业对于资金集中化管理的认识不足目前，资金池管理模式因其可以提高资金管理效率、保证资金的安全等显著作用在大型企业集团，特别是港口企业中得到了越来越广泛的运用，但是由于该资金集中化

6、管理的模式在我国企业中应用的时间较短，一些企业只是将其作为一种先进的资金管理模式应用于企业中，缺乏对其的系统性认识，同吋也忽视了该模式为企业的资金管理带来的积极作用。主要表现在：一方面，大多数企业的管理层甚至是工作人员对于资金池管理模式的认识比较落后，仅仅将其作为一种象征性的先进的资金管理模式引进企业，而忽视其在企业资金管理方面发挥的实际效果，这种“随大溜”做法对企业日常的资金管理方面产生了各种负面的影响，浪费了企业的资源，造成效益的低下；另一方面，一些企业的决策层往往只重视庞大资金的使用情况，对于企业的日常资金的管理不加以重视，未能

7、从宏观角度对企业资金的运用制订合理的计划，单纯地将其交给企业的财务部门，但是企业中一些财务工作人员由于专业知识不足，导致Y资金管理水平的低下23港U企业的资金管理体系不够健全健全的资金管理体系的建立是企业提高自身资金管理水平的前提条件，能够有效地促进企业资金的使用效率。然而，就目前企业对于资金管理体系建立的情况来看，我国的很多企业在资金的集中化管理方面依旧存在着或多或少的问题，主要体现在企业资金集中化管理的制度缺乏科学性和完整性，有的企业甚至出现没有建立基本的资金管理制度这一情况，这就导致了企业在日常的资金管理中没有一个可供遵循的合理

8、的管理制度，使资金的管理行为缺乏有效的指导。此外，企业缺乏对资金池管理模式实施的内外部环境，无法根据环境的变化对企业的管理政策做出调整，再加上企业内部部门的分工不明确，时常有“越位”嫌疑，以上这些就导致了企业资金管理体系