某市财政资金专户管理情况总结报告

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1、某某市财政资金专户管理情况总结报告根据《某某省财政厅关于统计报送财政资金专户管理情况的通知》（X财库[2010]X号）精神，我市各级财政部门高度重视、认真部署，组织人员统计总结财政资金专户管理情况。现将有关情况汇报如下：一、基本情况截止2009年底，我市共开设财政资金专户384个，其中：按国务院文件开设9个，按财政部文件开设161个，按省政府文件开设35个，按省财政厅文件开设76个，其他专户103个；已纳入同级国库部门归口管理专户132个，未纳入同级国库部门归口管理专户252个。全市财政资金专户银行存款余额总计413086万元。1、专户开设的内部审核程序。近年来，我市国库部门严

2、格审批新开设的财政资金专户，凡是新增的财政专户必须有明确的开户依据。同时完善专户开设的内部审核程序，要求新开设财政专户由业务科室根据上级文件规定提出书面申请，由国库部门审核并提出审核意见报领导批准后，由相关部门办理开户手续。凡未按规定程序开设的财政资金专户，一律撤销或不予审批。2、专户清理归并情况。根据《财政部关于加强与规范财政资金专户管理的通知》（财办[2006]12号）精神，我市多次对财政资金专户进行清查登记，属于同一性质或相似性质的资金专户加以合并，按规定应撤销的专户及时撤销。截至2009年底，我市已清理、归并和撤销了108个不符合设置要求的财政资金专户。1、专户管理档案

3、制度建设情况。我市财政部门在清理、规范本财政资金专户基础上，建立财政资金专户管理档案制度，对各类财政资金专户实施动态管理，及时整理、保存财政资金专户开户、变更和清查等相关信息资料以便查阅。2、专户资金支付管理程序。已纳入国库部门归口管理的专户由各业务科室对用款单位项目资金用款计划和用款申请进行全面审核，开具拨款单报局领导审批后送国库部门办理拨款；未纳入国库部门归口管理的专户由各业务科室对用款单位项目资金用款计划和用款申请进行审核，再报局领导审批后自行办理拨款。二、存在的主要问题1、存在多头开户现象。近年来，我市虽然多次开展过清理财政资金专户工作，但清理后又有新的专户开设，目前还

4、存在财政资金专户设置过多、同一性质资金在不同银行开户的现象。2、财政资金专户归口管理有待加强。已纳入国库管理的专户数132个，占总数的34.4%。三、下一步工作措施1、加大财政资金专户清理力度。根据《财政部关于加强与规范财政资金专户管理的通知》（财办[2006]12号）精神，进一步清理财政资金专户。对不符合规定的专户要坚决撤销，能够合并的专户尽量合并。2、加强内部协调，尽快将各类财政资金专户归口到同级财政国库部门管理，逐步建立国库单一账户体系，实现财政资金专户的“集中管理、分账核算、统一调度”。3、建立和完善专户管理档案制度、专户年度报告制度、专户年检制度，不断规范财政资金专户

5、管理。某某市财政局二○一○年四月一日