第二章 项目论证与评估

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1、第二章项目论证与评估项目论证与评估是项目选定和投资决策的重要依据，也是现代项目管理的核心工作。项目论证指对拟定实施项目技术上的先进性、适用性，经济上的合理性、赢利性，实施上的可能性、风险性进行全面科学的综合分析，为项目决策提供客观依据。项目评估指在项目可行性研究的基础上，由第三方（国家、银行或有关机构）根据国家颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，从项目、国民经济、社会角度出发，对拟建项目进行评价、分析和论证，为最后投资做出投资决策提供咨询意见。第一节项目论证概述一、项目论证的概念•项目论证是指对拟实施项目在l技术上是否可能l经济上是否有利l建设上是否可行所进行的综合分析和全面科学评

2、价的技术经济研究活动。项目论证主要回答的问题•项目在技术上是否能够实现？•项目在经济上是否有生命力？•项目在财务上是否有利可图？•项目需要多少物力、人力资源？•项目需要多少资金？•项目能否筹集到全部资金？•项目需要多长时间能建立起来？二、项目论证的作用•项目论证报告可作为：l确定项目实施的依据l向银行贷款的依据l申请建设执照的依据l与有关单位签订协作的依据l项目实施基础资料的依据l项目各项工作安排的依据三、项目论证的出发点•要站在咨询的立场上•应提出多种替代方案•对各种方案要做经济分析•决定最佳投资时期和投资规模•要提出实施的具体措施•要把资源的有效利用放在中心位置.四、项目论证的层

3、次（可行性研究的三个阶段）•机会研究•初步可行性研究•可行性研究1.机会研究机会研究也称投资机会鉴定，是指寻求投资的机会与鉴别投资的方向。它的主要任务是对项目投资进行初步鉴定。一般投资机会研究：寻求投资应该用于哪些可能会有发展的部门，这种投资能给企业带来盈利，能给国民经济带来全面的或多方面的好处。具体项目机会研究：作这项工作的往往是未来的投资者或企业集团，主要内容为：l市场研究l项目意向的外部环境分析l项目承办者优劣势分析2.初步可行性研究•投资机会是否有前途，值不值的进一步作详细可行性研究；•确定的项目概念是否正确，有无必要进一步详细论证；•项目中有哪些关键性问题，是否需要通过市场

4、调查、试验室试验、工业性试验等功能研究作深入研究；•是否有充分的资料足以说明该项目设想可行，同时对某一具体投资者有无足够的吸引力。3.可行性研究详细项目论证（简称项目论证）是在项目决策前对项目有关的工程、技术、经济等各方面条件和情况进行详尽、系统、全面的调查、研究、分析，对各种可能的建设方案和技术方案进行详细的比较论证，并对项目建成后的l企业经济效益l国民经济效益l社会效益进行预测和评价的一种科学分析，选择投资少、进度快、效益高的最优方案的过程和方法，是项目进行评估和决策的依据。•机会研究是对项目的设想进行鉴别，确定投资方向；•初步可行性研究为是否有必要进行可行性研究提供依据；•可行

5、性研究是为项目提供决策依据。第二节项目可行性研究•可行性研究的内容•可行性研究的步骤•可行性研究的依据•可行性研究的原则一、可行性研究的内容•（1）总论•（2）市场分析•（3）投资条件与项目选址•（4）技术方案•（5）环境保护与劳动安全•（6）企业组织和劳动定员•（7）项目实施进度安排•（8）投资估算与资金筹措•（9）财务分析•（10）国民经济与社会效益分析•（11）结论与建议（一）总论从总体上说明建设项目提出的背景、投资环境、项目建设投资的必要性和经济意义，项目投资对国民经济的作用和重要性；介绍拟建项目的轮廓和预期达到的目标；阐述对推荐方案的重要争论问题和不同意见与观点。1.项目提

6、出的背景2.项目概况3.问题和建议（二）市场预测市场预测是对项目和产出品和所需的主要投入品的市场容量、价格、竞争力，以及市场风险进行分析预测，为确定项目建设规模与产品方案提供依据。1.市场状况调查（1）市场容量现状调查（2）价格现状调查（3）市场竞争力现状调查2.产品供需预测（1）产品供需预测（2）供需平衡分析（3）目标市场分析3.价格预测4.竞争力分析（1）竞争力优势、劣势分析（2）竞争力对比（3）营销策略研究5.市场风险分析•市场调查l产品用途l现有生产能力l产量及销售量l替代产品l产品价格l国外市场•市场需求预测l消费对象l消费条件l产品更新周期特点l市场成长速度及趋势l可能出

7、现的替代产品l产品可能的新用途l产品出口或进口替代分析（三）资源条件评价（资源开发项目）资源条件是资源开发项目的物质基础，直接关系到项目开发方案和建设规模的确定。资源开发项目包括：金属矿、煤矿、石油天然气矿、建材矿、化学矿、水利水电和森林采伐等项目。资源评价主要是：1.资源开发的合理性2.资源可利用量3.资源品质情况4.资源储存条件5.资源开发价值（四）建设规模与产品方案建设规模与产品方案研究是在市场预测和资源评价的基础上，论证比选拟建项目的建设规模和产品