2011年证券发行与承销

《2011年证券发行与承销》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、证券从业资格证职业考试---证券发行与承销电子版证券发行与承销（电子书）目录第一章证券经营机构的投资银行业务9第一节投资银行业务概述9一、投资银行业的含义9二、国外投资银行业的发展历史9三、我国投资银行业务的发展历史11四、《公司法》和《证券法》的修订对我国投资银行业务的意义和影响14第二节投资银行业务资格15一、保荐机构的资格15二、保荐代表人的资格16三、中国证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准17四、中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理17五、国债承销业务的资格条件和资格申请18六、企业债券的上市推荐业务资格18第三节投资银行业务的内部控制19一、投资银

2、行业务内部控制的总体要求19二、证券公司承销业务的风险控制19三、股票承销业务中的不当行为及相应处罚20第四节投资银行业务的监管20一、监管概述20二、核准制21三、保荐制度21四、中国证监会对投资银行业务的检查23第二章股份存限公司概述24第一节股份有限公司的设立24一、股份有限公司的设立原则、方式、条件和程序24二、股份有限公司的发起人27三、股份有限公司的章程28四、有限责任公司与股份有限公司的互为变更28第二节股份有限公司的股份和公司债券29一、股份有限公司的资本29二、股份有限公司的股份30三、股份有限公司的公司债券31第三节股份有限公司的组织机构31一、股份有限

3、公司的股东和股东大会31二、股份有限公司的董事会33三、股份有限公司的经理35四、股份有限公司的监事会35第四节上市公司组织机构的特别规定36一、上市公司股东大会的特别规定37二、上市公司董事和董事会的特别规定37三、上市公司经理的特别规定40四、上市公司监事和监事会的特别规定40258证券从业资格证职业考试---证券发行与承销电子版第五节股份有限公司的财务会计40一、关于股份有限公司财务会计的一般规定40二、股份有限公司的利润分配41三、公司的公积金及其用途41四、公司会计师事务所的聘用和会计账簿的设置41第六节股份有限公司的合并、分立、解散和清算41一、股份有限公司的合

4、并和分立41二、股份有限公司的解散和清算42第三章企业的股份制改组43第一节企业股份制改组的目的、要求和程序43一、企业股份制改组的目的43二、企业股份制改组的法律、法规要求44三、拟发行上市公司改组的规范要求44四、企业改组为拟上市股份有限公司的程序46第二节股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查47一、股份制改组的清产核资47二、股份制改组的产权界定48三、股份制改组的资产评估50四、股份制改组的会计报表审计53五、股份制改组的法律审查54第四章公司融资55第一节公司融资概述55一、内部融资与外部融资55二、股权融资与债务融资56三、直接融资与间接

5、融资56四、短期融资与长期融资56第二节公司融资成本57一、个别资本成本57二、加权平均资本成本59三、边际资本成本59第三节资本结构理论59一、早期资本结构理论59二、现代资本结构理论60第四节公司融资方式选择64一、外部筹资64二、内部筹资65第五章首次公开发行股票的准备和推荐核准程序66第一节首次公开发行股票申请文件的准备66一、保荐制度66第一部分保荐机构尽职调查文件70第一章发行人基本情况调查70第二章业务与技术调查73第三章同业竞争与关联交易调查74第四章董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查74第五章组织机构与内部控制调查75第六章财务与会计调查76第七章

6、业务发展目标调查77258证券从业资格证职业考试---证券发行与承销电子版第八章募集资金运用调查77第九章股利分配情况调查78第十章风险因素及其他重要事项调查78第二部分保荐机构从事保荐业务的记录78第一章会议纪要78第二章备忘录78第三章访谈提纲及记录79第四章对发行人进行现场尽职调查的记录79第五章招股说明书验证79第三部分申请文件及其他文件79第一章保荐机构内部控制文件79第二章辅导文件79第三章发行申请文件及反馈意见回复80第四章询价、簿记等发行阶段相关文件80第五章上市申请文件及证券登记公司文件80第六章持续督导文件80二、首次公开发行股票申请文件80第一章招股说

7、明书与发行公告81第二章发行人关于本次发行的申请及授权文件81第三章保荐人关于本次发行的文件81第四章会计师关于本次发行的文件81第五章发行人律师关于本次发行的文件81第六章发行人的设立文件82第七章关于本次发行募集资金运用的文件82第九章其他文件82三、招股说明书83四、招股说明书摘要84五、资产评估报告85六、审计报告86七、盈利预测审核报告（如有）87八、法律意见书和律师工作报告87九、辅导报告88第二节首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准89一、首次公开发行股票的条件89二、首次公开发行股票的辅导、内核和