600251_ 冠农股份2011年度内部控制自我评价报告

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1、新疆冠农果茸集团股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。一、公司建立内部控制制度的目标和所遵循的原则建立健全并有效实施内部控制是董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是：通过建立健全公司内部控制体系，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能

2、对实现上述目标提供合理保证。而且，内部控制的有效性也可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制遵循的原则是：1.全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属单位的各种业务和事项。2.重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3.制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。4.适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5.成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效

3、控制。二、内部控制评价工作的总体情况（一）内部控制制度建设与执行情况1为确保内部控制工作顺利进行，有效推动内部控制体系建设，公司聘请了深圳市迪博企业风险管理技术有限公司为企业内部控制体系建设提供咨询服务，成立了以董事长为第一责任人的内部控制体系建设项目组织机构。公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制组织架构，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范运作，维护公司和投资者利益。公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理层组成，分别行使权力机构、决策机构、监督机构和执行机构的职能，运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管理

4、人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议，并独立作出判断，很好地履行了职责。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，公司经营层向董事会负责，严格执行股东大会及董事会决议，执行各项决策；公司各职能部门及各控股子公司负责日常经营工作。公司制定了各层级和各部门之间的控制程序，明确职责和权限，建立完善的制衡和监督机制。保证董事会、经营层的决策能够被严格高效的执行。。公司董事会下设了战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。股东大会、董事会、监事会之间形成了权责明确，相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。（二)、内部控制评价范围根据监管部门的要求和公司生产经营的实

5、际运行情况，公司确定内部控制实施范围：股份公司本部和公司全资子公司新疆绿原糖业有限公司。纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统。（三）公司内部控制制度建立健全情况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，认真修订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会专门委员会工作细则》、《董事会审

6、计委员会年报工作规程》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、《总裁工作细则》、《控股子公司2管理办法》、《外派董、监事管理办法》、《控股子公司重大事项报告制度》等规范性文件。公司已建立了较为完善和健全的内部管理制度，涵盖经营环节的各个方面，主要包括：公司发展战略管理、人力资源管理、财务管理、行政总务管理、监察审计管理、项目实施管理、科技管理、信息管理等管理制度等。以上各项制度得到有效的贯彻执行，公司定期进行检查、评估和及时的修订完善，对公司的经营起到了重要的指导、规范、控制和监督作用。（四）公司内部审计部门的设立情况公司设立了直接对公司

7、董事会负责的监察审计部并配备专门审计人员，该部门3人负责对公司及控股子公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督，内部审计人员均具备会计等专业知识，负责执行内部控制的监督和检查，保证公司内部审计工作的有效运行。内部审计人员在公司董事会的监督与指导下，依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和控股子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做