600281 _ 太化股份2012年度内部控制自我评价报告

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1、太原化工股份有限公司2012年度内部控制自我评价报告太原化工股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司内部控制的有效性进行了自我评价。一、内部控制评价工作的总体情况（一）内部控制的目标内部控制的主要目标是加强公司经营管理，保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略、纠正管理漏洞，防范舞弊行为，确保国家有关法律法规和公司内部控制制度能得到有效贯彻执行。（二）内部控制评价的原则本次内部控制评价的原则如下：1.全面性原

2、则：内部控制涵盖公司总部及各控股子公司的内部各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、管理各个环节，避免出现空白和漏洞，公司内部控制具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制制度约束的权利。第1页共13页2．重要性原则：在全面控制的基础上，关注重要事项和高风险领域。3．相互制衡原则：内部控制应在治理结构、机构设置、权责分配、业务流程等方面相互制约、相互监督。4．适应性原则：内部控制应与公司的经营领域、经营规模、业务范围、同行业竞争状况、风险水平等相适应，并随外部环境和内部规模的变化做随时调整。5．成本效益原则：内部控制要权衡体现成本和未来收益，以

3、最经济的成本实现最有效的控制。二、内部控制评价范围内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的主要业务和事项，报告期内根据政府要求，公司部分分子公司进行整体搬迁，太原化工股份有限公司焦化分公司、太原化工股份有限公司合成氨分公司不纳入内控评价范围，重点关注下列高风险领域：销售业务、工程项目管理、采购业务、存货管理、投资管理、筹资管理、固定资产管理、资金运营管理、财务报告和合同管理等，对高风险领域均建立了有效的控制程序。纳入评价范围的单位包括：太原化工股份有公司总部；太原化工股份有限公司氯碱分公司太原华贵金属有限公司太原化工股份有限公司供水分公司第2页共13页太原化工股份有限公司铁运分公司太原

4、化学工业集团工程建设有限公司纳入评价范围的业务和事项包括：（一）内部控制环境1.治理结构公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司内部控制指引》和有关法律、法规、规章的要求，公司结合自身的情况，建立了符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成了科学的决策机制、执行机制和监督机制；建立了较为完善的法人治理结构；公司章程明确规定了股东大会、董事会、监事会和经理层的权限、职责和义务，形成了各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构。公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东享有平等地位，充分行使合法权利。公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监

5、督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各控股子公司的财务状况进行监督和检查。公司管理层对内控制度的制定和有效性进行负责，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的政策经营运转。公司董事会现有8人其中独立董事有3人，监事会现有5人，董事会和监事会的人员数目以及人员构成均符合相关法律要求，董事会、监事会成员以及高级管理层均本着对广大投资第3页共13页者负责的态度，严格按照公司章程的规定履行各自职能，保证公司各项经营活动以及内部控制体系的正常运转。2.公司内部控制的组织架构图

6、股东大会审计委员会薪酬与考核委员会监事会董事会战略委员会提名委员会总经理经营副技术副财务总监董事会秘书总经理总经理生科信综投固定财审秘法证信息产技息合资资产务计书律券披露部部技部管管理部部处事部事务术理部务部部部部氯焦供铁华工程碱化水运贵建筑分分分分子公司公公公公公司司司司司本公司严格遵循相关法律法规与证监会的规定,形成了符合公司实际情况的、较为完善的公司治理结构。目前公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和管理层组成，分别行使权力机构、决策机第4页共13页构、监督机构和执行机构的职能。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，为董事会提供专业决策

7、支持，公司管理层在《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权。公司建立了定期或不定期的对公司组织架构进行分析评价的系统化机制，根据市场变化、业务发展需求，综合考虑现有架构的合理性，及时发现现有组织结构中不适应经营和信息沟通的环节，根据实际需要对组织结构进行调整。3.人力资源公司严格按照《劳动法》和《劳动合同法》建立并实施了较科学的人力资源管理制度，完善了聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、离职等控制流程。通过对公