第5章 贷款政策与管理[1]48549

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1、第五章：贷款政策与管理15.1贷款的种类及组合5.1.1贷款的重要性作为资本市场不发达的国家，我国的资金融通高度依赖银行体系25.1.2贷款的种类1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款和信用贷款3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款35.1.2贷款的组合（1）决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境（2）银行的经验规模同样也能决定银行的贷款组合结构45.2贷款政策与程序5.2.1贷款政策原则国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，

2、即“6C”原则。这是指品质（character）、能力（capacity）、现金（cash）、抵押（collateral）、环境（conditions）和控制（control）。5(1)品质(character)这是指借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款。对借款人品质的判断可以通过客户的以往还款记录、其他贷款人与该客户往来的经营以及客户的信用评级。6（2）能力(capacity)这是指借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力。对于没有合法资格的借款人，银行是不能与之签署贷款协议的。7（3）现金(cash)现金是直接可以用于偿还贷款

3、的，只有充足的现金流才能保证银行贷款的及时偿还。因此，信贷员要用现金流量分析方判断借款人的现金状况，以确定其偿还贷款的能力。8（4）抵押(collateral)借款人用于抵押的资产的质量如何是银行所关心的问题，特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度。9（5）环境(conditions)环境是指借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等，这需要银行通过阅读借款者的信息档案获得。10（6）控制(control)这主要涉及法律的改变、监管当局的要求和一笔贷款是否符合银行的指标标准等问题。115.2.2贷款政策

4、贷款业务的发展战略贷款审批的分级授权贷款的期限和品种结构贷款发放的规模控制关系人贷款政策信贷集中风险管理政策贷款定价贷款的担保政策贷款档案的管理政策贷款的审批和管理程序贷款的日常管理和催收政策对所有贷款质量评价的标准对不良贷款的处理12贷款的决策程序13贷款协议贷款协议是借款人与银行签订的约定双方权利业务关系的合同目的是在借款人偿债能力出现问题时保护银行的利益，因此是贷款过程中不可缺少的组成部分145.3贷款审查5.3.1为什么要对贷款进行审查原因是当贷款发放后，借款人会因主客观因素的变化导致借款质量发生变化。如经济周期波动、个人职业变化等，都会

5、影响借款人的清偿能力。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。155.3.2贷款审查的原则定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；借款人的财务状况与还款能力；贷款文件的完整性和贷款政策的一致性；银行对抵押和担保的控制程度；增大对问题贷款的审查力度165.4贷款的质量评价5.4.1贷款分类贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷

6、款质量作出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。P117175.4.2贷款的分类过程185.4.3贷款分类结果19量化贷款质量的指标P118205.5有问题贷款的发现和处理5.5.1有问题贷款的产生和发现问题贷款的产生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素（3）银行自身的错误21早期的财务信号主要有：（1）杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。（2）获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的

7、生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。（3）流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。22非财务信息的早期信号也很多，主要有：（1）企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。（2）行业、市场或产品的变化：企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。（3）信息获取的变化：当银行应从借款人那里获得的财

8、务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强地获得这些信息时就是不好的征兆。235.5.2有问题贷款的处理程序首先会与借款人会面，商讨合作的可