上海行健职业学院公务卡管理实施办法

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1、上海行健职业学院公务卡管理实施办法第一章总则第一条为进一步规范财政财务管理，提高公务支出透明度，加强预算执行监控管理，加快预防和惩治腐败体系的建设，根据《静安区关于实施预算单位公务卡强制结算目录的通知》（静财预〔2013〕18号）、《关于转发<关于进一步完善公务卡制度切实减少现金使用的通知>的通知（静财预〔2013〕18号）》（静教计〔2017〕36号）等有关规定，结合学院实际情况，特制定本办法。第二条本办法所称公务卡，是指学院教职工持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的银联标准人民币信用卡（贷记卡）。第三条公务卡

2、以学院教职工个人名义申请开立，教职工作为持卡人并承担相应法律责任。第四条学院公务卡的发卡行（以下简称发卡行）为中国工商银行上海市天目东路支行。第五条与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款和动态监控等业务，通过静安区财政公务卡支持系统辅助办理。第六条学院财务处依托公务卡支持系统，负责审核公务卡报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，按规定时间及时办理公务卡的资金还款手续。第七条持有公务卡的教职工（以下统称持卡人）应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务处申请办理报销手续。第二章公务

3、卡申办和持卡管理第八条公务卡实行实名制。第九条公务卡由财务处统一组织教职工向发卡行申办。第十条办卡程序为办卡人至学院财务处填写《公务卡申办申请单》并提交身份证复印件，学院人事处统一出具薪资证明，送交发卡行。第十一条学院公务卡信用额度为5千元，由发卡行依据银行卡管理规定和个人征信情况予以核定。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付，后还款。第十二条持卡人发生调动、离职、退休时，财务处应及时办理公务卡的停用手续，并通知发卡行及时维护公务卡支持系统。第十三条公务卡卡片和密码均由持卡人个人负责保管和使用。持卡人信息变动、卡片

4、遗失或损毁后的挂失、补办等事项，均由持卡人自行到发卡行申请办理，并应及时通知财务处和发卡行维护公务卡支持系统。第十四条公务卡日常对账由持卡人自行负责。发卡行按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。第十五条持卡人对公务消费交易产生疑义，可按发卡行的相关规定提出交易查询。第三章公务卡支付管理第十六条公务卡结算方式是指我院教职工在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审核报销后报销还款的结算方式。第十七条凡列入预算单位公务卡强制结算

5、目录（详见附件1）的公务支出项目，应按规定使用公务卡或银行转账结算。凡属于政府采购的，支付方式必须为银行转账结算。第十八条教职工在公务支出结算时，具备刷卡条件的，应在公务卡授信额度内，使用公务卡刷卡支付，并应取得经本人签名的消费交易凭证（银联签购单）和发票等财务报销凭证。第十九条公务卡公务支出不允许提取现金。对公务卡提现行为，视同个人支付行为，提现手续费等费用由持卡人承担。第二十条公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后，持卡人应及时到财务处办理报销手续。财务人员审核通过后，将报销资金转到报销人公务卡，完成报销。

6、公务卡也可用于个人支付结算业务，但学院不承担还款义务及私人消费行为导致的一切责任。第二十一条实行公务卡结算方式后，除纳入本区现金结算目录（详见附件2）范围的支出外，不得使用现金。第四章公务卡财务报销管理第二十二条教职工使用公务卡结算的各项公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期内（至少在到期还款日前七个工作日），按照学院现行财务管理制度和报销审批程序到财务处报销。因报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，以及由此带来的对个人征信影响等责任，由持卡人承担。第二十三条持卡人使用公务卡消费结算的各项支出，在提交财务处审核报销之前

7、属于个人消费行为。报销时，财务处按照现行财务制度对公务卡刷卡消费凭证进行合规性审核，对符合报销条件的予以报销；对不符合报销条件的，不予报销。对不予报销的部分，由持卡人自行偿还。第二十四条刷卡交易凭条（银联签购单）为公务卡结算报销的必备凭证。特殊情况下如果未取得或不慎遗失消费交易凭证，持卡人须提供银行对账单原件，财务处查询核实后进行报销，并将此对账单复印件作为凭证附件。由此造成报销不及时的相关后果，由持卡人承担。第二十五条消费交易凭证上的商户名称和消费金额应与发票上的信息相符。特殊情况下如果发票与公务卡支付信息不符，持卡人

8、应要求商户提供信息不符的情况说明及商户联系方式，并将此说明作为凭证附件。第二十六条确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回学院办理财务报销手续的，可由持卡人委托所在部门相关人员持报销凭证到财务处办理报销手续；或由持卡人先行偿还欠款，再按正常程序申请报销，经财务处审核后将报销资金转到公务卡，卡内资金持卡人可自行