易方达价值成长混合型证券投资基金.doc

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1、易方达价值成长混合型证券投资基金更新的招募说明书基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司二○○八年五月重要提示本基金根据2007年3月15日中国证券监督管理委员会《关于同意易方达价值成长混合型证券投资基金募集的批复》（证监基金字【2007】69号）和2007年3月23日《关于同意易方达价值成长混合型证券投资基金募集时间安排的函》（基金部函[2007]72号）的核准，进行募集。本基金的基金合同于2007年4月2日正式生效。基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国

2、证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险,投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系

3、统性风险、由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风险等等。投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。 004本招募说明书已经本基金托管人复核。除非另有说明，本招募说明书所载内容截止日为200

4、8年4月2日，有关财务数据和净值表现截止日为2008年3月31日。（本报告中财务数据未经审计）目录一、绪言1二、释义2三、基金管理人5（一）基金管理人基本情况5（二）主要人员情况5（三）基金管理人的职责8（四）基金管理人的承诺8（五）基金管理人的内部控制制度10四、基金托管人13（一）基金托管人基本情况13（二）基金托管人的内部控制制度说明13（三）基金托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序16五、相关服务机构17（一）基金份额发售机构17（二）基金注册登记机构30（三）律师事务所和经办律师30（四）会计师事务所和经办注册会计师3

5、1六、基金的募集安排32七、基金合同的生效32八、基金份额的申购、赎回33（一）基金投资者范围33（二）申购、赎回的场所33（三）申购、赎回的时间33（四）申购、赎回的原则33（五）申购、赎回的程序34（六）申购、赎回的数额限制34（七）申购、赎回的费率35（八）申购份额、赎回金额的计算方式36（九）申购、赎回的注册登记37（十）巨额赎回的认定及处理方式38（十一）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式38九、基金转换40（一）基金转换开始日及时间40（二）基金转换的原则40（三）基金转换的程序41（四）基金转换的数额限制41（五）基金

6、转换费率41（六）基金转换份额的计算方式42（七）基金转换的注册登记43（八）基金转换与巨额赎回43（九）暂停基金转换的情形及处理44十、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押45十一、基金的投资46（一）投资目标46（二）投资范围46（三）投资理念46（四）投资策略46（五）业绩比较基准51（六）风险收益特征52（七）投资决策52（八）投资限制53（九）禁止行为54（十）基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法54（十一）基金的融资54（十二）基金投资组合报告55十二、基金的业绩59十三、基金的财产60（一）基金资产总

7、值60（二）基金资产净值60（三）基金财产的账户60（四）基金财产的保管和处分61十四、基金资产估值62（一）估值目的62（二）估值日62（三）估值对象62（四）估值程序62（五）估值方法62（六）暂停公告净值的情形64（七）基金份额净值的确认和估值错误处理64（八）特殊情形的处理66十五、基金的收益与分配67（一）收益的构成67（二）收益分配原则67（三）收益分配方案的确定与公告67（四）收益分配中发生的费用67十六、基金的费用与税收69（一）与基金运作相关的费用69（二）与基金销售有关的费用71（三）基金税收72十七、基金的会计与

8、审计73（一）基金会计政策73（二）基金年度审计73十八、基金的信息披露74十九、风险揭示79（一）市场风险79（二）管理风险79（三）流动性风险80（四）本基金特有的风险80（五）其他风险80二十、基金合同的终止与基金