易方达价值成长混合型证券投资基金.doc

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1、易方达价值成长混合型证券投资基金更新的招募说明书基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司二○○七年十二月重要提示本基金根据2007年3月15日中国证券监督管理委员会《关于同意易方达价值成长混合型证券投资基金募集的批复》（证监基金字【2007】69号）和2007年3月23日《关于同意易方达价值成长混合型证券投资基金募集时间安排的函》（基金部函[2007]72号）的核准，进行募集。本基金的基金合同于2007年4月2日正式生效。基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金

2、的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。投资有风险,投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书。基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产

3、生的基金管理风险、本基金的特定风险等等。投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。 004本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2007年10月2日，有关财务数据和净值表现截止日为2007年9月30日。（本报告中财务数据未经审计）目录一、绪言1二、释义2三、基金管理人5（一）基金管理

4、人基本情况5（二）主要人员情况5（三）基金管理人的职责8（四）基金管理人的承诺8（五）基金管理人的内部控制制度9四、基金托管人13（一）基金托管人基本情况13（二）基金托管人的内部控制制度说明13（三）基金托管人对管理人运作基金进行监督的方法和程序16五、相关服务机构17（一）基金份额发售机构17（二）基金注册登记机构28（三）律师事务所和经办律师29（四）会计师事务所和经办注册会计师29六、基金的募集安排30七、基金合同的生效30八、基金份额的申购、赎回31（一）基金投资者范围31（二）申购、赎回的场所31（三）申购、赎回的时间31（四）申购、赎回的原则31（五）申购、赎回的程

5、序32（六）申购、赎回的数额限制32（七）申购、赎回的费率33（八）申购份额、赎回金额的计算方式34（九）申购、赎回的注册登记35（十）巨额赎回的认定及处理方式35（十一）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式36九、基金转换38（一）基金转换开始日及时间38（二）基金转换的原则38（三）基金转换的程序39（四）基金转换的数额限制39（五）基金转换费率39（六）基金转换份额的计算方式40（七）基金转换的注册登记40（八）基金转换与巨额赎回41（九）暂停基金转换的情形及处理41十、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押42十一、基金的投资43（一）投资目标43（二）投资范围43（三）投

6、资理念43（四）投资策略43（五）业绩比较基准48（六）风险收益特征49（七）投资决策49（八）投资限制50（九）禁止行为51（十）基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法51（十一）基金的融资51（十二）基金投资组合报告52十二、基金的业绩55十三、基金的财产56（一）基金资产总值56（二）基金资产净值56（三）基金财产的账户56（四）基金财产的保管和处分57十四、基金资产估值58（一）估值目的58（二）估值日58（三）估值对象58（四）估值程序58（五）估值方法58（六）暂停公告净值的情形60（七）基金份额净值的确认和估值错误处理60（八）特殊情形的处理62十

7、五、基金的收益与分配63（一）收益的构成63（二）收益分配原则63（三）收益分配方案的确定与公告63（四）收益分配中发生的费用63十六、基金的费用与税收65（一）与基金运作相关的费用65（二）与基金销售有关的费用67（三）基金税收68十七、基金的会计与审计69（一）基金会计政策69（二）基金年度审计69十八、基金的信息披露70十九、风险揭示75（一）市场风险75（二）管理风险75（三）流动性风险76（四）本基金特有的风险76（五）其他风险76二十、基金合同的终止与基金财产的清算7