恒森集团付款及报销凭证的附件管理规定

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1、地产制度文件名称恒森实业集团有限公司《付款及报销凭证的附件管理规定》编制审核批准人生效日期年月日编号hsjt-cw004付款及报销凭证的附件管理规定1总则为加强公司财务管理过程的规范化，规范统一付款/报销凭证及附件，特制定本规定。2适用范围本公司所有款项的支付和报销。3款项支付/报销分类及票据要求规定3.1日常费用报销和零星采购：填制《费用报销单》，后附与日常费用相关的单据。3.1.1通讯费:附通讯费发票.3.1.2业务招待费:附业务招待费申请表、相应发票，发票抬头名称须与公司全称名称一致（定额发票除外）。

2、3.1.3会务费:附会议通知、签到表、相应发票。会议通知应具备时间、地点、会议名称。会务费发票包含会议期间的服务费、餐饮费、住宿费等。3.1.4维修费:附经行政部确认同意的维修申请单、维修费发票、维修清单，需要验收的维修项目，还需附相关人员的验收单。3.1.5车辆费用：含车辆油费和过路、过桥费等；附油费发票、过路、过桥发票。发票抬头须为公司全称，原则上应杜绝使用车牌号替代公司名称的票据。3.1.6零星采购报销附：发票、材料计划单或申请单、送货单、验收入库单。3.1.7差旅费用报销：填制《出差费用报销单》，附

3、出差申请单、发票（交通发票和住宿发票，出差期间的餐饮费计入差旅费，出差补助按公司规定标准填列）。3.2借款类：3.2.1内部员工借备用金和对外付行政规费：填制《借款单》3.2.2付定金:填制《借款单》后附收款收据。3.2.3付工程借款:填制《借款单》附借款申请书、收款收据。3地产制度3.2.4对外借款:填制《借款单》附收款收据（借款协议财务备案）。3.3工程类款项3.3.1支付工程进度款填制《工程付款审批表》，附相应发票、工程进度表原件。3.3.2支付工程结算款，填制《工程付款审批表》，附相应发票、工程结算

4、审批表（含工程造价结算确认书原件），经过咨询审计的，须附报告主要内容复印件。3.4材料类款项支付采购货款，填制《其它付款审批表》，附材料计划单、发票、送货单、甲供材料/设备验收单（有合同的不需附计划单）。3.5营销类款项3.5.1支付广告费，填制《其它付款审批表》，附发票、营销广告活动验收相应资料，媒体广告须附广告版报纸。3.5.2推广活动采购物品费用报销，填制《费用报销单》，附发票、送货单、入库验收单（使用部门签字验收）。3.6设计咨询服务类款项3.6.1支付设计咨询服务类款项，填制《其它付款审批表》，附

5、设计服务发票。按设计咨询进度比例付款的，须另外附送进度相应确认单；支付境外设计款的，须另外附送完税证明复印件。4其它规定4.1对任何单位及个人的付款、报销单，凡是发现所附票据不符合以上规定或其他财务规定的，财务出纳应拒绝付款或报销。4.2任何付款、报销单据有涂改，或数字不清的，出纳有权拒绝付款或报销。4.3上述付款报销的附件粘贴，应由经办人自行粘贴完善后再予以报销支付，财务部应履行相应职责进行审核查验。该项审核可作为年度财务部工作质量的检查要点。5附则5.1本规定由财务部负责制订并解释，适用于集团公司及子公

6、司。5.2本规定上报总经理签批后施行，修改时亦同。5.3凡与本规定相抵触的，按照本规定执行；未列明的付款报销附件，按财务审核结果执行。3地产制度5.4本规定自颁布之日起执行。3