证券投资基金信息披露xbrl模板第3号《年度报告和半年度报告》

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1、证券投资基金信息披露XBRL模板第3号《年度报告和半年度报告》本文件同时涵盖基金年度报告和半年度报告的正文模板和摘要模板，一般的，模板中的事项同时适用于年度报告和半年度报告的正文和摘要，即对没有特别说明的事项，年度报告和半年度报告正文和摘要都需披露；而如果某些项目仅适用于年度报告或仅适用于半年度报告，仅适用于正文或仅适用于摘要，本文件将在相关各项的脚注中予以说明。目录§1重要提示及目录51.1重要提示51.2目录6§2基金简介62.1基金基本情况62.2基金产品说明72.3基金管理人和基金托管人82.4境外投资顾问和境外资产托管人82.5信息披露方式82.6其他

2、相关资料8§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况93.1主要会计数据和财务指标93.2基金净值表现103.3其他指标113.4过去三年基金的利润分配情况12§4管理人报告134.1基金管理人及基金经理情况134.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介134.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明134.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明144.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明144.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望144.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况144.8管理人对报告期内基金估值程序等

3、事项的说明144.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明154.10管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明15§5托管人报告15665.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明155.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明155.3托管人对本年度报告/半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见15§6审计报告166.1审计报告基本信息166.2审计报告的基本内容16§7年度/半年度财务报表177.1资产负债表177.2利润表187.3所有者权益（基金净值）变动表197.4报表附注21§8投资组合报告（

4、普通基金）448.1期末基金资产组合情况448.2期末按行业分类的股票投资组合448.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细458.4报告期内股票投资组合的重大变动468.5期末按债券品种分类的债券投资组合478.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细478.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细488.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细488.9投资组合报告附注48§9投资组合报告（QDII基金等）509.1期末基金资产组合情况509.2期末在各个国家（地区）

5、证券市场的权益投资分布519.3期末按行业分类的权益投资组合519.4.1期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细529.4.2积极投资期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权益投资明细529.5报告期内权益投资组合的重大变动539.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合539.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细549.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细549.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细549.10期末按公允价值占基金资产净值比

6、例大小排序的前十名基金投资明细559.11投资组合报告附注55§10投资组合报告（货币市场基金）5610.1期末基金资产组合情况5610.2债券回购融资情况5710.3基金投资组合平均剩余期限5710.4期末按债券品种分类的债券投资组合5810.5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细5910.6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离5910.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细6010.8投资组合报告附注60§11基金份额持有人信息616611.1期末基金份额持有人户数及持有人结构6111.

7、2期末上市基金前十名持有人6111.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况62§12开放式基金份额变动62§13重大事件揭示6313.1基金份额持有人大会决议6313.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动6313.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼6313.4基金投资策略的改变6313.5为基金进行审计的会计师事务所情况6313.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况6313.7基金租用证券公司交易单元的有关情况6413.8偏离度绝对值超过0.5%的情况6413.9其他重大事件65§14影响投资者决策的其他重

8、要信息65§15备查文件