建设银行湘潭市分行操作风险管理

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1、建设银行湘潭市分行操作风险管理第2章建设银行湘潭市分行操作风险管理现状2.1建设银行湘潭市分行概况中国建设银行股份有限公司成立于1954年10月1日,其前身是原中国建设银行。建设银行经历了三个职能转折时期。1954～1978年，建设银行只具备单纯的财政职能，办理基本建设拨款、结算和放款，管理基本建设支出预算和财务，进行财政监督。1979～1993年，建设银行进入了改革开放的探索时期，在拥有财政、银行双重职能下，开始试行贷款办法，即拨改贷。一方面建设银行继续履行财政职能，经办基本建设投资，审查工程

2、预算和决算，管理基建单位和施工企业财务。另一方面，吸收存款、发放贷款，积极发展银行职能，支持地方经济建设。1994年，建设银行抓住了国家支持专业银行建成为国有商业银行的机遇，进入向商业银行转轨时期。2004年，中国建设银行重组，中国建设银行股份有限公司承继了原中国建设银行的商业银行业务，相关资产与负债，以及相关权力和义务。2005年10月27日，中国建设银行股票在香港上市，中国建设银行成为一家大型的上市股份制银行。建设银行湘潭市分行是经中国建设银行股份有限公司授权经营人民币和外币业务的二级分行。

3、截止2008年底，拥有营业网点29个，员工358人；全口径存款余额92.3亿元，其中企业存款余额41.44亿元，个人存款余额50.36亿元；各项贷款余额50.83亿元，其中公司类贷款44.9亿元，个人类贷款5.9亿元；不良贷款余额6226万元，不良率为1.22％；当年实现利润1.68亿元，其中中间业务收入6216万元。2007年开始，建设银行启动风险管理体制改革，目标是适应建设国际一流商业银行发展战略的需要，构建集中、垂直的风险管理体制，形成覆盖商业银行各种风险的全面风险管理体系，加强前、中、后

4、台的整体联动和相互制约，建立有效平衡风险与回报的商业银行内控和运行机制，全面提高风险管理的有效性，增强风险判别的准确性和客观性，促进各项业务持续健康发展。此次风险管理体制改革的原则是：（一）全面风险管理原则。建立和完善全员参与的，对各种风险、各业务品种、各流程环节实施有效风险管理的体系。风险管理的内容由过去以信用风险管理为主向信用、市场、操作风险全面管理转变。（二）垂直化管理原则。按照战略导向和客户导向调整风险管理组织架构，对风险管理组织机构实行垂直管理，建立独立的报告线路，以保持风险管理体系与

5、业务经营体系的相对独立。实行全行整体层次上的集中风险管理，从整体上对全行11的风险管理政策、资产组合、风险标准、计量工具、信贷审批和风险监控等进行集中管理，增强风险管理有效性。（三）联动与制衡原则。风险管理融入业务流程，建立平行作业机制，加强前中后台的整体联动和有效制衡，以优化业务流程，提高工作效率，促进有效经营。（四）专业化管理原则。建立对信用、市场、操作风险的专业化管理模式，细化风险管理岗位设置，建立专业化的风险管理队伍，运用精细化的风险计量技术和分析工具，提高风险管理工作质量。（五）权责利

6、匹配原则。明晰各级风险管理机构和人员的权力和责任，清晰界定风险条线与相关部门和机构的工作关系，建立风险与回报管理相配套的风险管理机构和人员的激励约束机制。按照风险管理体制改革方案，总行设立首席风险官，湖南省分行设立风险总监由总行派遣，湘潭分行设立风险主管由省分行派遣。风险总监和风险主管独立开展工作并直接向上级风险负责人汇报工作。2.2建设银行湘潭市分行操作风险管理基本情况建设银行湘潭市分行操作风险管理一般包括3个方面：(1)总行业务部门对下属分支机构业务部门的检查；(2)总行审计部门对其下属机构

7、的定期全面检查与不定期抽查或专项检查；(3)银行内部日常检查及外聘审计、会计师进行检查。2.2.1建设银行湘潭市分行操作风险管理的相关法律规定《商业银行信息披露暂行办法》对操作风险做出了详细的定义：“操作风险状况。商业银行应披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的风险，并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明。”建设银行湘潭市分行的操作风险管理，必须在中国有关操作风险的法律框架下操作。《商业银行内部控制指引》中有关操作风险的部分规定如下：第十条：“商业银行应当设立

8、履行风险管理职能的专门部门，制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现。”第十一条：“商业银行应当建立涵盖各项业务、全行范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评估的方法和模型，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行持续的监控。”第七十二条：“商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是：对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金