legal research paper个人向境外机构贷款问题

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1、Legalresearchpaper个人向境外机构贷款问题一：提要1，陆强是中国公民，持有德国绿卡，其个人是否可以接受境外公司提供的贷款？具体程序、时间、材料、有无数额限制；2，为担保所借外债，陆强是否能够（i）以在境内的公司股权质押给贷款人；（ii）？是否构成对外担保（考虑其德国绿卡身份）？需要的程序、时间。3，如果上述担保构成对外担保，并且花费时间等，是否可以将股权质押给境外公司在境内的子公司？需要解决：境内子公司并非贷款人，其如何作为质权人？4，香港公司拟投资设立WFOE，在WFOE成立之前，可能需要香港公司代付租金等。香港公司作为投资方，能否依

2、法开立（费用类或其他）外汇账户并将该1M支付给出租方？5，币种：境外公司或者香港公司能否选择以外汇或者人民币的形式提供贷款？二：涉及问题信息（1）境内个人外汇管理概念陆强是中国公民，根据《个人外汇管理办法》，境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。因此尽管陆强持有德国绿卡，其地位仍然属于我国外汇管理中的境内个人。但是境外公司，不属于《个人外汇管理办法》（该办法中境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。）中所规定的境外个人。另外根据《外债管理暂

3、行办法》，该办法所称“非居民”，是指中国境外的机构、自然人及其在中国境内依法设立的非常设机构，这里显然包括了境外公司。同时该办法第二条所称“外债”，是指境内机构对非居民承担的以外币表示的债务，根据《外债管理暂行办法》第五条（三）有关国际商业贷款的规定，国际商业贷款是指境内机构向非居民举借的商业性信贷，包括向境外企业、其他机构和自然人借款的情况。我们看到境外公司向“境内机构”（不包括《个人外汇管理办法》中所规定的境内个人）借款的事项应当受到《外债管理暂行办法》；但是境外公司向境内个人借款，或者境内个人向境外公司贷款事宜，根据对目前中国外汇法律的理解，该事

4、项不属于《外债管理暂行办法》明确的规定范围之内，同时《个人外汇管理办法》也没有直接予以规定。在2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》第二十三条规定“根据人民币资本项目可兑换的进程，逐步放开对境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保以13及直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易的管理，具体办法另行制定。”目前尚无具体操作流程公布，对于实际操作目前无法判断。相关规定《个人外汇管理办法》第五条个人应当按照本办法规定办理有关外汇业务。银行应当按照本办法规定为个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明材

5、料的真实性进行审核。汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照本办法规定为个人办理个人外汇业务。第八条个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。第九条对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，经常项目项下凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理，资本项目项下按照第三章有关规定办理。第十四条境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。第二十一条境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保和直接参与境外商品期货和金融衍生产品交

6、易，应当符合有关规定并到外汇局办理相应登记手续。第二十四条境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。第二十五条境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合外债管理的有关规定。第二十六条境外个人在境内的合法财产对外转移，应当按照个人财产对外转移的有关外汇管理规定办理。第三十七条本办法下列用语的含义：（一）境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民。（二）境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。（三）经常项目项下非经营性外汇是指除贸易

7、外汇之外的其他经常项目外汇。第三十九条对违反本办法规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定予以处罚；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。第四十条国家外汇管理局负责制定本办法相应的实施细则，确定年度总额、规定金额等。第四十一条本办法由国家外汇管理局负责解释。第四十二条本办法自2007年2月1日起施行。以前规定与本办法不一致的，按本办法执行。附件所列外汇管理规定自本办法施行之日起废止。《个人外汇管理办法实施细则》第一条为规范和便利银行及个人的外汇业务操作，根据《个人外汇管理办法》，制定本细则。第二条13对个人结汇和境内个人购汇

8、实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。国家外汇管理局可根据国际收支状况，对年度