国际酒店财务部政策与程序手册

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1、手册名称财务部政策与程序手册文件内容制定《财务部政策与程序手册》的目的修改号0文件编号0页码第1页共1页制定《财务部政策与程序手册》的目的Ø制订本手册是为了说明DaysInn酒店管理公司（中国）财务部标准运作的政策和程序，确保财务部运营及管理工作的一贯性Ø向财务部工作人员提供日常工作及培训的指导Ø使财务部员工了解财务部的作用，了解财务部运作及管理的政策和程序Ø使财务部运营及管理手册格式化，以便于更正、修改本手册不是为了限制创造力，相反，它应被看作是DaysInn酒店管理集团（中国）财务工作的一个基础，这个平台可以帮助员工在上面添砖加瓦，让它日趋完善。本手册的格式

2、是为了方便内容的修改或增补，并方便在日常工作中使用。因此，各酒店应保证经常更新它的内容，以反映酒店管理的最新精华。但是，任何更改应经过酒店总经理的批准，并报DaysInn酒店集团批准备案。这样做的目的是为了保证任何冠以DaysInn酒店运营水准的全球一贯性。本手册中所有程序和政策由DaysInn酒店集团财务部负责解释。本手册应以机密文件对待，DaysInn酒店集团拥有它的知识产权，这并不意味着里面有什么机密，只是我们不想让公司外的人看到它的内容。编制DaysInnChina美国戴斯酒店集团（中国）生效日期2007年3月1日序号修订内容修订日期审核批准-105-手

3、册名称财务部政策与程序手册文件内容财务部政策与程序手册目录修改号0文件编号0页码第1页共4页第一部分资金管理FC-01现金借款规定FC-02备用金管理FC-03到银行提送款的安全规定FC-04零用现金支出审批程序FC-05付款申请审批程序FC-06支付客户佣金FC-07银行余额调节表第二部分采购及成本控制PC-01采购申请审批程序PC-02日常食品采购申请程序PC-03货物验收程序PC-04仓库领货程序PC-05办公时间以外的紧急领货PC-06酒吧标准存货量PC-07滞销物品PC-08制定菜单价格PC-09餐饮成本日报编制DaysInnChina美国戴斯酒店集团

4、（中国）生效日期2007年3月1日序号修订内容修订日期审核批准-105-手册名称财务部政策与程序手册文件内容财务部政策与程序手册目录修改号0文件编号0页码第2页共4页第三部分收银管理CA-01收银员缴款投币及审核程序CA-02现金长短款CA-03发票CA-04礼券CA-05丢失帐单和凭单的处罚CA-06折扣CA-07客人帐目扣减CA-08预付金CA-09预付金退还CA-10信用卡提取现金CA-11客房小酒吧CA-12追收离店未结帐款CA-13宴会或团队会议的结算程序CA-14外币兑换CA-15客用保险箱编制DaysInnChina美国戴斯酒店集团（中国）生效日期

5、2007年3月1日序号修订内容修订日期审核批准-105-手册名称财务部政策与程序手册文件内容财务部政策与程序手册目录修改号0文件编号0页码第3页共4页第四部分应收帐管理AC-01信贷政策AC-02应收帐款AC-03信贷会议第五部分财务及行政管理FA-01交通费控制FA-02差旅费控制FA-03通讯费控制FA-04宴请申请审批程序FA-05免费用房申请审批程序FA-06经理工作膳食FA-07私人帐折扣FA-08审批权限FA-09损益分析会FA-10财务预算FA-11商业广告易物交换协议FA-12保险管理FA-13钥匙管理编制DaysInnChina美国戴斯酒店集团

6、（中国）生效日期2007年3月1日序号修订内容修订日期审核批准-105-手册名称财务部政策与程序手册文件内容财务部政策与程序手册目录修改号0文件编号0页码第4页共4页FA-14固定资产的管理FA-15财务报告FA-16财务会计档案的整理FA-17财务总监交接记录第六部分信息管理IT-01数据备份编制DaysInnChina美国戴斯酒店集团（中国）生效日期2007年3月1日序号修订内容修订日期审核批准-105-手册名称财务部政策与程序手册文件内容现金借款规定修改号0文件编号FC-01页码第1页共1页定义现金借款是用于现金采购、员工差旅费，以及其他需要预先以现金形式

7、支付的各种支出，也可称为预支现金。规定1.预支现金除了上述定义规定范围以外，其他出于任何个人原因所申请现金借款一律不予批准。2.现金借款必须事先逐项填写《现金借款申请单》，并经逐级审批后方可支取，严禁白条抵库。3.采购借款必须严格遵循有关采购的范围及规定，履行申请、确认、审批的过程，方可借款购买。4.员工差旅费借款，需提前填写《差旅费申请表》，参照差旅费制度执行。5.除规定3、4之外的零星现金借款支出后，应尽快向财务部报帐，不结清者不能连续借款。6.现金借款应在10日内偿还结清，无正当理由的，应从借款人的工资中扣除。7.支出和偿还的现金借款应计入“其他应收款—员

8、工借款”科目。8.总出纳