美国社会保障私有化争论（一）

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1、美国社会保障“私有化”争论（一）　　基于此，经过美国经济学界和国会近五六年来就是否及如何引入个人养老金投资账户（或称社会保障“私有化”改革方案）展开无数次激烈讨论之后，布什政府决定将之付诸行动。2001年5月2日，布什总统宣布正式成立由两党成员（各8名）组成的16人委员会，即“加强社会保障总统委员会”（下简称“统委员会”），旨在“研究和提出具体意见，以保护老一代的社会保障，为新一代建立福祉。”在2001年8月发表的“临时报告”的基础上，“总统委员会”在2001年12月最终向总统提交了《加强社会保障、为全体美国人民创造个人福祉》的《总统委员会报告》（下简称“布什报告”）。　　在过去的一年半

2、时间里，“总统委员会”的成立和“布什报告”的发表在美国学术界掀起了一场轩然大波，将本来已经持续了几年的关于私有化的大辩论推向了顶点：支持私有化改革的“激进派”和对此持异议的“反对派”针锋相对。　　一、“布什报告”的主要内容　　1.建立个人账户的必要性和优越性　　“布什报告”认为，建立个人账户是社保改革的核心内容；目前制度下美国家庭资产分布不均，收入不公；从长期来看，家庭持有资产对健康和婚姻可持续性，甚至对收入、种族和教育的可控性都具有积极的作用。　　在2001年10月18日的第二次听证会上，经济学家、华盛顿大学的雪拉丹（She.aden）教授提出：“对绝大部分家庭来说，摆脱贫困不应该通过

3、收入和消费的途径，而应该通过储蓄和积累的途径。”经济学家的研究认为，建立个人账户是观念上的进步，思维上的变革，行为上的革命。拥有一笔资产（积累制）要比拥有一个权利（现收现付制）更有保证，即拥有一个个人资产的账户被认为比政府对未来几十年以后才能够兑现的承诺更为安全可靠，其主要观点是：　　（1）建立个人账户的资产所有权将有利于提高资金保障的能力。传统社保体系可以提供的给付具有被削减的可能性。而建立个人账户以后，其资产将具有可靠性和保证性；账户股票投资虽然具有一定的不确定性，但使其资产丧失贻尽的风险几乎是不存在的，个人账户资金合法的所有权和未来的获取权比目前不可持续发展的制度更有可靠性。　　（

4、2）建立个人账户以后社会保障就延伸成为可以继承的资产。现行的社保制度能够留下可以继承的是一次性支付的255美元死亡抚恤金。而改革后的制度允许个人账户里的资产由其配偶和子女继承，这就改善了低收入人群和生命预期较短人群的待遇，提高了资产和财富积累的可能性。　　（3）个人账户可以为社会弱势群体增加额外的保护。鳏寡者可以获得继承的个人账户；离婚者可以对婚内积累的资产拥有共同的财产权；低收入群体可以有机会利用目前12.4％工资税的一部分建立个人金融资产。　　（4）建立个人账户可以使其持有者有机会寻求回报率更高的机会，其预期给付肯定会高于那些没有个人账户的人。传统制度下设定的给付水平只有在大量岁入的

5、条件下才能得以实现。建立账户以后，养老保险的给付分成了两部分：原来传统社保体系即“社会保障A部分”和来自个人账户即“社会保障B部分”；这两个部分的总和比现在制度下的给付要多。　　（5）建立个人账户将有利于实现基金积累。人们拥有了个人账户后，其资产不能用于非社会保障的目的，账户持有者可以根据自己的偏好进行投资组合。　　（6）建立个人账户将会增加国民储蓄。　　（7）建立个人账户将会激励劳动力的参与。赡养比例是涉及到支付能力的一个重要因素，在今后的50年里，赡养比率将从目前的3.4：1下降到2：1，支撑这个制度的成本将会增加69％，所以，保持足够的劳动力供给是社会保障改革之关键。建立个人账户后

6、，个人会把缴费与未来的退休收益直接联系起来，而不会把它看成是一种税，从而会激励他们继续留在劳动力市场上。　　2.个人账户的管理与运行　　建立个人账户重要的有两条：一是在管理上要有成本效益，二是设计细节要考虑周全。“布什报告”对美国社会保障个人账户系统提出了如下没想：　　（1）总体没计思路。个人账户的设计必须满足5个条件：1）行政管理费用合理；2）减少个人风险；3）账户持有者必须有一定的投资选择权利；4）个人投资者有权要求快速和准确，不得对其要求额外的费用；5）政府必须对所有账户系统的运行做出高效与公平的承诺。以往的个人账户的设计有两种极端的模式，一个是“集中管理”模式，即所有的缴费集中进

7、入指定的中央管理机构，由它负责管理所有缴费记录并负责投资，其特点是行政管理费用较低，指数化的基金种类较多。“集中管理”的模式在短期内有一定的优势，但在长期内则不是最佳的选择，因为它不能很好地适应市场规则，对其基金管理人不满意的消费者不能“用脚投票”（指选择别的管理人）。另一个极端是“分散管理”的模式，其中一个重要的“版本”是现在私人部门的401（K）计划，特点是缴费直接从雇主手里转移到私人部门的基金里，这样可以满足不同层次的需求，个