内部控制在企业降本提质增效上思路内控评价技术方法

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1、内部控制在企业降本提质增效上思路内控评价技术方法（一）内部控制一般知识介绍·内部控制本质·内部控制政策解读·内部控制与风险管理概念辨析·内部控制方法与局限性·内部控制建设中的责任主体划分·内部控制规范建设流程与方法（二）从集团管控视角看内部控制·内部控制未来的趋势:升级为集团管控·集团管控与的内部控制的共同点：流程与制度的梳理与整合·集团管控模式分类与企业内部控制的不同特征·母子公司之间管控准则与权限边界的划分：以OA系统整合为例（三）集团管控的起点：预算控制·预算管理与内部控制一样是“一把手工程”·预算管控应该成为带动内部控制

2、制度与流程运行的抓手·预算控制现实存在的突出问题·如何将预算考核与预算控制结果有效衔接·构建一个以预算控制为核心的内部控制制度体系·预算控制如何与战略目标结合并落地实施（四）财务共享服务建设：落实以集团财务管控为核心的内控优化·财务转型的起点：提升会计核算效率·运用内部控制理念实现财务领域的流程再造与梳理·财务共享服务中心建设原理与未来发展趋势（五）上市公司内部控制信息披露要求（六）内部控制评价与审计·内部控制评价流程与方法·内部控制缺陷认定及审批·内部控制审计报告撰写要点（七）内部控制信息化实务案例展示