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1、保险概述：保险基本概念(二) 三、保险的职能与作用 1.保险的职能 保险的职能就是指保险固有的特性,即集合多数人共同分摊风险,补偿少数人的经济损失。 (1)保险的基本职能。 保险的基本职能是分摊职能和补偿职能。 ①分摊职能。分摊职能就是把参加保险的少数成员因自然灾害或意外事故所造成的损失,分摊给所有成员来承担。保险的主要作用就是分散风险、分摊损失,起到“一人为众,众人为一”的互助共济的作用。这种分摊损失的方法只是把损失平均化了,因此从整个社会角度来考察,保险只有分摊损失的功能,而没有减少损失的功能
2、。 ②补偿职能。补偿职能就是把参加保险的全体成员建立起来的保险基金用于少数成员因遭遇自然灾害或意外事故所承受损失的经济补偿。分摊损失本身不是目的,补偿损失才是保险的目的。补偿损失可以抵抗灾害,保障经济活动的顺利进行以及给予受难者经济帮助。通过保险的补偿和给付,企业可得到足够的资金,购买劳动资料、劳动对象,支付生产停顿期间所需的费用,从而保证简单再生产的顺利进行。保险对象个人可以免除或减轻不幸事故造成的经济损失,保障本人或家属的物质利益。 分摊和补偿这两个保险固有的基本职能,是相互联系、互不可缺的。如果保险
3、没有分摊的职能,就无法筹集和建立保险基金,损失就得不到及时补偿;如果保险没有补偿的职能,参加保险的成员所受的损失得不到经济补偿,社会便失去了对保险的需要,保险也不会产生和继续存在。因此,分摊是补偿的前提,补偿是分摊的目的。 (2)保险的派生职能,保险的派生职能是融资职能和防灾防损职能。 ①融资职能。融资职能是指保险人将保险资金中的暂时闲置部分,以有偿返还的方式重新投入社会再生产过程,以扩大社会再生产规模的职能。融资是保险经营的主要业务之一,也是保险公司收益的重要来源。 ②防灾防损职能。防灾防损是保险经营
4、的重要手段,保险公司积极配合参加社会防灾防损工作,这是由保险经营的特点所决定的。因此,保险具有防灾防损的职能。保险公司通过分析潜在的损害风险,评价保险标的的风险管理计划,提出费用合理的替代方案,采取损害管理措施等风险管理服务来实现保险的防灾防损职能。保险的防灾防损职能,既具有社会效益,又具有经济效益。 2.保险的作用 保险的作用,是保险职能发挥的结果,可分为在微观经济中的作用和在宏观经济中的作用两方面。 (1)保险在微观经济中的作用。 ①有利于企业及时恢复生产或经营。由于风险是客观存在的,企业面临着各
5、种风险。自然灾害、意外事故的发生,都会破坏企业的资金循环,使企业蒙受经济损失,但只要参加了保险,保险公司就会按照保险合同的约定,及时送来赔款,使企业及时恢复生产。 ②有利于企业加强经济核算。作为经济实体的企业,追求的最终目标是以较小的投入获得最大的经济效益。而保险作为企业风险管理的财务手段,企业通过保险方式转移风险。保险能够把企业不确定的巨额灾害损失化为固定的、少量的保险费支出,并摊入企业的生产成本或流通费用中,使企业以交纳保险费为代价,将风险损失转嫁给了保险公司。这既符合企业经营的核算制度,又保证了企业财
6、务的稳定。 ③有利于促进企业加强风险管理和防灾防损。保险公司作为社会上专门同风险打交道的经济企业,积累了丰富的处理风险、防灾防损经验。如果企业参加了保险,保险公司为了降低赔付率、获得更好的经济效益,就会非常注重企业的风险管理,而且被保险企业也不可能从风险损失中获得额外的利益,因此,加强风险管理和防灾防损符合企业与保险公司的共同利益。 ④有利于安定人民生活。灾害事故的发生对于个人及家庭而言都是不可避免的。参加保险不仅是企业风险管理的有效手段,也是个人及家庭风险管理的有效手段。保险在安定人民生活方面,起着重大
7、作用。家庭财产保险可以使受灾的家庭恢复原有的物质生活条件;人身保险可以转嫁被保险人的生、老、病、死、残等风险,对家庭的正常生活起到保障作用。至于各种责任保险,则有力地保障了受害人的经济利益,有益于民事纠纷的解决,对于安定社会具有非常重要的作用。 (2)保险在宏观经济中的作用。 ①有利于积累资金,支援国家经济建设。保险公司收取的保险费总额应与补偿损失的总额基本相符。保险公司经营过程是先收取保险费,再履行赔偿责任,这中间就出现了时间差和数量差,而且有的险种时间非常长,使一部分保险基金暂时闲置。对此,保险公司可
8、以把部分资金存入银行,通过银行信贷渠道参与经济建设,还可以利用部分资金直接进行投资,支援经济建设。此外,保险公司还向国家上缴税收,为国家建设积累资金。 ②有利于推动科学技术转化为现实生产力。在社会生产中采用新技术、新工艺是提高生产力和促进经济发展的重要因素,但新技术、新工艺的采用就意味着高风险。而保险的作用正是在于通过对采用新技术风险提供保障,为企业开发新技术、新产品以及使用新工艺撑腰壮胆,以促进
